有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成25年8月13日-平成26年2月12日)

【提出】: 2014/05/08 9:10
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	受取配当金
3.費用・収益の計上基準	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
5.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 8月13日から平成26年 2月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 8月12日現在				当期平成26年 2月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			8,348,208,120口				6,773,462,337口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,569,635,072円			元本の欠損	2,704,169,185円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5724円			1口当たり純資産額	0.6008円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,724円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,008円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日				当期自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 17,649,099円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 14,616,338円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 2月13日から平成25年 3月12日まで				平成25年 8月13日から平成25年 9月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,408,373円		費用控除後の配当等収益額	A	17,281,229円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	438,953,349円		収益調整金額	C	310,101,947円
	分配準備積立金額	D	12,102,843円		分配準備積立金額	D	37,130,949円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	467,464,565円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,514,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,572,312,046口		当ファンドの期末残存口数	F	8,187,867,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	488円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	445円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,716,936円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,563,602円
	平成25年 3月13日から平成25年 4月12日まで				平成25年 9月13日から平成25年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,207,041円		費用控除後の配当等収益額	A	23,191,816円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	415,091,560円		収益調整金額	C	274,295,955円
	分配準備積立金額	D	9,042,943円		分配準備積立金額	D	52,214,939円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	465,341,544円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	349,702,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,253,221,913口		当ファンドの期末残存口数	F	7,864,129,015口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	502円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	444円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,759,665円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,592,387円
	平成25年 4月13日から平成25年 5月13日まで				平成25年10月16日から平成25年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,381,890円		費用控除後の配当等収益額	A	9,310,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	402,738,131円		収益調整金額	C	242,469,493円
	分配準備積立金額	D	21,783,678円		分配準備積立金額	D	72,817,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	436,903,699円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	324,597,571円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,977,035,464口		当ファンドの期末残存口数	F	7,603,046,475口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	486円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	426円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,931,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,809,139円
	平成25年 5月14日から平成25年 6月12日まで				平成25年11月13日から平成25年12月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,197,391円		費用控除後の配当等収益額	A	15,902,451円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	387,575,224円		収益調整金額	C	207,633,207円
	分配準備積立金額	D	6,951,889円		分配準備積立金額	D	77,552,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	402,724,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	301,088,118円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,638,725,498口		当ファンドの期末残存口数	F	7,184,756,334口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	466円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	419円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,916,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,554,269円
	平成25年 6月13日から平成25年 7月12日まで				平成25年12月13日から平成26年 1月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,923,638円		費用控除後の配当等収益額	A	29,499,750円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	364,662,310円		収益調整金額	C	178,235,409円
	分配準備積立金額	D	6,403,499円		分配準備積立金額	D	89,420,985円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,989,447円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,156,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,506,945,939口		当ファンドの期末残存口数	F	6,879,440,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	479円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	431円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,520,837円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,638,322円
	平成25年 7月13日から平成25年 8月12日まで				平成26年 1月15日から平成26年 2月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,744,106円		費用控除後の配当等収益額	A	8,569,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	341,189,828円		収益調整金額	C	155,271,319円
	分配準備積立金額	D	34,142,711円		分配準備積立金額	D	116,987,038円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,076,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,828,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,348,208,120口		当ファンドの期末残存口数	F	6,773,462,337口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	454円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	414円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,044,624円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,320,387円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日	当期自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 8月12日現在	当期平成26年 2月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の 3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日	当期自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日		当期自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
期首元本額	9,951,359,446円	期首元本額	8,348,208,120円
期中追加設定元本額	65,825,324円	期中追加設定元本額	39,103,079円
期中一部解約元本額	1,668,976,650円	期中一部解約元本額	1,613,848,862円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日	当期自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△128,295,392	118,531,588
合計	△128,295,392	118,531,588

3 デリバティブ取引関係

デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益

種類	前期(平成25年 8月12日現在)				当期(平成26年 2月12日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	9,659,000	-	9,619,000	40,000	5,118,500	-	5,123,000	△4,500
米ドル	9,659,000	-	9,619,000	40,000	5,118,500	-	5,123,000	△4,500
合計	9,659,000	-	9,619,000	40,000	5,118,500	-	5,123,000	△4,500

(注)時価の算定方法

1為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成25年8月13日-平成26年2月12日)

開示資料

決算