有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)
(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「iFAST―DWS インディア・エクイティ・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2020年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
1.「iFAST―DWS インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるDWSインベストメンツ・シンガポール・リミテッドからの情報に基づき、2020年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2020年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」及び「組入資産の明細」は、2020年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表
(2)損益計算書
(3)純資産変動計算書
(4)組入資産の明細
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
(注)「計算期間」とは当親投資信託の計算期間の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 口数 | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託受益証券 | iFAST―DWS インディア・エクイティ・ファンド | 236,439 | 11,198,933,235 | |
| 親投資信託受益証券 | ドイチェ・日本債券マザー | 14,883,868 | 21,776,587 | |
| 合計 | 11,220,709,822 |
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「iFAST―DWS インディア・エクイティ・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、同親投資信託の受益証券です。
2020年12月31日現在における同投資信託の状況及び当ファンドの計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
1.「iFAST―DWS インディア・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、同投資信託の委託会社であるDWSインベストメンツ・シンガポール・リミテッドからの情報に基づき、2020年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資信託受益証券の2020年12月31日現在の財務の状況は、シンガポールの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資信託受益証券の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」及び「組入資産の明細」は、2020年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資信託受益証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)貸借対照表
| 2020年12月31日現在 | |
| 金額(シンガポールドル) | |
| 資産の部 | |
| 有価証券 | 131,119,650 |
| 未収入金 | 21,000 |
| 現金及び預金 | 2,689,855 |
| 資産合計 | 133,830,505 |
| 負債・純資産の部 | |
| 未払金 | 117,263 |
| 金融派生商品 | 51 |
| 純資産 | 133,713,191 |
| 負債・純資産合計 | 133,830,505 |
(2)損益計算書
| 2020年12月31日に終了した事業年度 | |
| 金額(シンガポールドル) | |
| 収益 | |
| 受取配当金 | 1,068,958 |
| 受取利息 | 1,757 |
| 収益合計 | 1,070,715 |
| 費用 | |
| 会計及び専門家報酬 | 104,000 |
| 監査費用 | 20,299 |
| 保管費用 | 59,394 |
| 委託者報酬 | 559,569 |
| 登録費用 | 10,360 |
| 受託者報酬 | 40,946 |
| 取引費用 | 72,883 |
| その他費用 | 11,030 |
| 費用合計 | 878,481 |
| 純損益 | 192,234 |
| 投資純利益 | 20,090,230 |
| 外国為替予約損失 | △66,249 |
| 為替差損益 | △191,854 |
| 投資純損益 | 19,832,127 |
| 税引前純利益 | 20,024,361 |
| 課税額 | △213,663 |
| 税引後純利益 | 19,810,698 |
(3)純資産変動計算書
| 2020年12月31日に終了した事業年度 | |
| 金額(シンガポールドル) | |
| 期首純資産金額 | 132,249,867 |
| 運用による純資産の増加額 | 19,810,698 |
| 設定による資金流入 | 1,306,083 |
| 解約による資金流出 | △19,653,457 |
| 期末純資産金額 | 133,713,191 |
(4)組入資産の明細
| (2020年12月31日現在) | ||
| 銘柄名 | 数量 | 評価額 (シンガポールドル) |
| ICICI Bank Limited | 1,030,000 | 11,838,682 |
| HDFC Bank Limited | 400,000 | 10,407,512 |
| Reliance Industries Limited | 265,000 | 9,499,916 |
| Infosys Technologies Limited | 400,000 | 9,069,719 |
| HCL Technologies Limited | 450,000 | 7,693,986 |
| Bajaj Finance Limited | 75,000 | 7,166,605 |
| TATA Consultancy Services Limited | 130,000 | 6,734,549 |
| Housing Development Finance Corporation Limited | 140,000 | 6,457,314 |
| Larsen & Toubro Limited | 250,000 | 5,825,036 |
| Hindustan Unilever Limited | 130,000 | 5,624,666 |
| Kotak Mahindra Bank Limited | 125,000 | 4,510,712 |
| State Bank of India Limited | 900,000 | 4,467,029 |
| Maruti Suzuki India Limited | 30,000 | 4,151,212 |
| Dr Reddy's Laboratories Limited | 43,500 | 4,097,816 |
| Bharti Airtel Limited | 340,080 | 3,133,518 |
| Tata Consumer Products Limited | 230,000 | 2,454,551 |
| Mahindra & Mahindra Limited | 180,000 | 2,347,632 |
| Ultratech Cement Limited | 24,000 | 2,289,103 |
| Axis Bank Limited | 200,000 | 2,239,303 |
| Shree Cement Limited | 5,000 | 2,170,478 |
| Divi's Laboratories Limited | 29,500 | 2,047,949 |
| Petronet LNG Limited | 430,000 | 1,921,911 |
| Pidilite Industries Limited | 60,000 | 1,914,441 |
| Ramco Cements Limited | 110,000 | 1,588,765 |
| Asian Paints Limited | 30,000 | 1,497,990 |
| SBI Life Insurance Company Limited | 85,000 | 1,386,812 |
| Finolex Industries Limited | 116,952 | 1,366,571 |
| Apollo Hospitals Enterprise Limited | 25,000 | 1,087,997 |
| Sun Pharmaceuticals Industries Limited | 100,000 | 1,068,010 |
| UPL Limited | 120,000 | 1,012,245 |
| Nippon Life India Asset Management Limited | 180,000 | 968,128 |
| Ashok Leyland Limited | 500,000 | 864,610 |
| ITC Limited | 220,000 | 831,888 |
| Jindal Steel & Power Limited | 150,000 | 723,071 |
| Dabur India Limited | 60,000 | 578,402 |
| TATA Steel Limited | 22,400 | 81,521 |
| 合計 | 131,119,650 |
2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表
| 区分 | (2020年11月30日現在) | (2021年11月30日現在) |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 6,048,224 | 6,988,359 |
| 国債証券 | 2,681,238,420 | 2,282,317,860 |
| 特殊債券 | 218,688,000 | 214,528,000 |
| 未収利息 | 13,987,471 | 12,557,410 |
| 前払費用 | 39,835 | - |
| 流動資産合計 | 2,920,001,950 | 2,516,391,629 |
| 資産合計 | 2,920,001,950 | 2,516,391,629 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | - | 1,000,000 |
| 未払利息 | 16 | 19 |
| 流動負債合計 | 16 | 1,000,019 |
| 負債合計 | 16 | 1,000,019 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 1,996,711,598 | 1,719,206,206 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 923,290,336 | 796,185,404 |
| 元本等合計 | 2,920,001,934 | 2,515,391,610 |
| 純資産合計 | 2,920,001,934 | 2,515,391,610 |
| 負債純資産合計 | 2,920,001,950 | 2,516,391,629 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び特殊債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 |
| (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 | |
| (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 | |
| (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| (2021年11月30日現在) |
| 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | (2020年11月30日現在) | (2021年11月30日現在) |
| 1.受益権の総数 | 1,996,711,598口 | 1,719,206,206口 |
| 2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.4624円 (14,624円) | 1.4631円 (14,631円) |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 項目 | (自 2019年12月 3日 至 2020年11月30日) | (自 2020年12月 1日 至 2021年11月30日) |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当親投資信託は証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当親投資信託が保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細は貸借対照表、注記表及び附属明細表に記載しております。当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等)、流動性リスク、信用リスク等があります。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では2つの検証機能を有しています。1つは運用評価会議で、ここではパフォーマンス分析及び定量的リスク分析が行われます。もう1つはインベストメント・コントロール・コミッティーで、ここでは運用部、業務部、コンプライアンス統括部から市場リスク、流動性リスク、信用リスク、運用ガイドライン・法令等遵守状況等様々なリスク管理状況が報告され、検証が行われます。このコミッティーで議論された内容は、取締役会から一部権限を委譲されたエグゼクティブ・コミッティーに報告され、委託会社として必要な対策を指示する体制がとられています。運用部ではこうしたリスク管理の結果も考慮し、次の投資戦略を決定し、日々の運用業務を行っております。 | 同左 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | (2020年11月30日現在) | (2021年11月30日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 |
| (2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (2)売買目的有価証券 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
| 種類 | (2020年11月30日現在) | (2021年11月30日現在) |
| 国債証券 | △972,010 | 1,199,030 |
| 特殊債券 | △258,000 | △216,000 |
| 合計 | △1,230,010 | 983,030 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
| 項目 | (2020年11月30日現在) | (2021年11月30日現在) |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 2,072,591,344 | 1,996,711,598 |
| 期中追加設定元本額 | 52,732,051 | 23,292,304 |
| 期中一部解約元本額 | 128,611,797 | 300,797,696 |
| 期末元本額 | 1,996,711,598 | 1,719,206,206 |
| 2.元本の内訳 | ||
| ドイチェ・ライフ・プラン30 | 954,471,147 | 844,531,485 |
| ドイチェ・ライフ・プラン50 | 486,098,986 | 466,492,608 |
| ドイチェ・ライフ・プラン70 | 115,961,685 | 112,205,607 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<安定型> | 153,051,322 | 121,375,419 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<成長型> | 124,456,489 | 91,561,347 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<積極型> | 73,941,496 | 41,965,663 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>VA | 50,432,383 | 17,501,233 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>VA | 18,890,759 | 7,937,410 |
| ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>VA | 4,523,463 | 751,566 |
| ドイチェ・インド株式ファンド | 14,883,868 | 14,883,868 |
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 数量 | 評価額(円) | 備考 |
| 国債証券 | 第7回利付国債(40年) | 105,000,000 | 136,064,250 | |
| 第341回利付国債(10年) | 170,000,000 | 172,871,300 | ||
| 第347回利付国債(10年) | 100,000,000 | 101,088,000 | ||
| 第350回利付国債(10年) | 50,000,000 | 50,601,500 | ||
| 第47回利付国債(30年) | 190,000,000 | 235,024,300 | ||
| 第58回利付国債(30年) | 90,000,000 | 94,410,000 | ||
| 第64回利付国債(20年) | 170,000,000 | 176,235,600 | ||
| 第72回利付国債(20年) | 247,000,000 | 262,420,210 | ||
| 第99回利付国債(20年) | 230,000,000 | 260,649,800 | ||
| 第102回利付国債(20年) | 80,000,000 | 93,064,800 | ||
| 第120回利付国債(20年) | 240,000,000 | 273,535,200 | ||
| 第141回利付国債(20年) | 230,000,000 | 270,077,500 | ||
| 第149回利付国債(20年) | 100,000,000 | 116,415,000 | ||
| 第174回利付国債(20年) | 40,000,000 | 39,860,400 | ||
| 小計 | 2,282,317,860 | |||
| 特殊債券 | 第42回道路債券 | 200,000,000 | 214,528,000 | |
| 小計 | 214,528,000 | |||
| 合計 | 2,496,845,860 |
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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