有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

(1)【資産の評価】
イ.基準価額は、委託会社によって毎営業日算出されます。
ロ.基準価額とは、投資信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示することがあります。)
ハ.基準価額は、委託会社および販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として日本経済新聞朝刊に掲載されます。
ニ.ファンドの主要な投資対象資産の評価方法
○親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、当該親投資信託の基準価額で評価しています。
 
※(参考)マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法
不動産投資信託の受益証券は、原則として金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。