半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年3月11日-平成26年11月18日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年3月12日 至 平成25年9月11日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年3月11日 至 平成26年 9月10日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
第9期中間計算期間 (自 平成25年3月12日 至 平成25年9月11日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年3月11日 至 平成26年 9月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第9期計算期間末(平成26年3月10日現在)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間末(平成26年 9月10日現在)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(その他の注記)
元本の移動
参考情報
「HSBC グローバル 債券 マーケット ニュートラル ファンド」は「HQAF*300 クラス K」及び「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
* HQAFは「HSBC クオンツ・オルタナティブ・ファンズ-グローバル・ボンド・マーケット・ニュートラル・ファンド」の略称です。
これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HQAF300 クラス K」の状況
「HQAF300 クラス K」はルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成 25 年 9 月 30 日に会計年度を終了し、添付の財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBC グローバル・アセット･マネジメント(フランス)から入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
なお、一株当たり情報以外は、「HQAF300」の全てのクラスを含んだ内容を記載しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日における「HQAF300 クラス K」の一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書
(平成25年9月30日現在)
(2)附属明細表
(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場/その他市場で取引される譲渡可能有価証券
(3)財務諸表に対する注記
①重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
外国金融商品市場で取引されている有価証券については、評価日の終値もしくは知りうる直近の最終相場で評価し、その他市場で取引されている有価証券については、評価日の知りうる直近の最終相場もしくは約定価格で評価しております。また、上場されていないあるいは公式な外国金融商品市場もしくは他の公式な市場で取引されていない有価証券に関しては、適切と考えられる予測売却価格を基準に評価しております。
3)スワップ契約の評価
スワップ契約の評価は、その行使価格、2)の方法により決定した有価証券の評価、ボラティリティの度合い、残存期間、受取金利及び期待利回りに基づき評価しております。
4)先物取引及びオプション契約の評価
先物取引及びオプション契約は、ロイター・テレレート・テレクルス・ブルムバーグなどの外部情報ベンダーにより公表されている決済価格に基づき評価しております。
5)先渡外国為替契約の評価
先渡外国為替契約は、市場価格によって評価しております。
6)短期割引債及びマネーマーケット商品の評価
短期割引債及びマネーマーケット商品は、取得原価で評価されております。経過利息は、「純資産計算書」の未収利息に計上されております。
②マネジメントフィー
運用会社は、マネジメントフィーとして年率0.4%を受け取る権利を有し、当該マネジメントフィーはその四半期の純資産額平均残高を元に計算され、四半期ごとに払い出されております。
(注)HSBC投信株式会社は、「HQAF300 クラス K」のマネジメントフィーの内一部を、その運用会社であるHSBC グローバル・アセット･マネジメント(フランス)より収受しております。
③パフォーマンスフィー
パフォーマンスフィーは、参考指標である1ヶ月円LIBORを超えた部分の20%となっております。
④先物取引契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の先物取引契約を保有しております。
注)JPYは日本円、CADはカナダドル、GBPは英ポンド、EURはユーロ、USDは米ドル、AUDはオーストラリアドル
⑤金利スワップ契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の金利スワップ契約を保有しております。
※CHFはスイスフラン、NZDはニュージーランドドル
⑥先渡外国為替契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。
(USD建クラス関連)
(GBP建クラス関連)
(JPY建クラス関連)
注)EURはユーロ、AUDはオーストラリアドル、CADはカナダドル、CHFはスイスフラン、GBPは英ポンド、NOKはノルウェークローネ、NZDはニュージーランドドル、SEKはスウェーデンクローナ、USDは米ドル、JPYは日本円
(4)一株当たり情報
※ 当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年10月1日から翌年9月30日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の一株当たり情報は、平成26年9月10日現在において知りうる当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は開示対象ファンドが保有する株数です。
2.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
(1) 金融商品の状況に関する事項
(2) 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年9月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 期別 項目 | 第10期中間計算期間 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月10日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条並びに第61条に基づいて処理しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第9期計算期間末 平成26年 3月10日現在 | 第10期中間計算期間末 平成26年 9月10日現在 | ||||||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 1. | 中間計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 128,149,441口 | 118,412,008口 | ||||||
| 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | ||||
| 元本の欠損 | 14,724,591円 | 元本の欠損 | 16,975,089円 | ||||
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産額 | 0.8851円 | 1口当たり純資産額 | 0.8566円 | ||||
| (10,000口当たり純資産額) | (8,851円) | (10,000口当たり純資産額) | (8,566円) | ||||
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年3月12日 至 平成25年9月11日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年3月11日 至 平成26年 9月10日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 期別 項目 | 第10期中間計算期間末 平成26年 9月10日現在 |
| 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 時価の算定方法 | 投資信託受益証券及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 金銭債権及び金銭債務 中間貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
第9期中間計算期間 (自 平成25年3月12日 至 平成25年9月11日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年3月11日 至 平成26年 9月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第9期計算期間末(平成26年3月10日現在)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間末(平成26年 9月10日現在)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
| 第10期中間計算期間 自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日 |
| 当ファンドは信託約款第47条第1項に基づき、平成26年11月18日付けで繰上償還する予定です。当該受益権口数が投資信託約款の繰上償還条項に定める10億口を大きく下回っており、運用の基本方針に則って運用を継続することが困難な状況になっております。このまま運用を継続するよりも信託契約を解約することが受益者にとっての最善の措置であると判断し、信託契約を解約し、信託を終了することといたします。 |
(その他の注記)
元本の移動
| (単位:円) | |||
| 第9期計算期間末 平成26年 3月10日現在 | 第10期中間計算期間末 平成26年 9月10日現在 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 137,879,342円 | 期首元本額 | 128,149,441円 |
| 期中追加設定元本額 | 0円 | 期中追加設定元本額 | 0円 |
| 期中一部解約元本額 | 9,729,901円 | 期中一部解約元本額 | 9,737,433円 |
参考情報
「HSBC グローバル 債券 マーケット ニュートラル ファンド」は「HQAF*300 クラス K」及び「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
* HQAFは「HSBC クオンツ・オルタナティブ・ファンズ-グローバル・ボンド・マーケット・ニュートラル・ファンド」の略称です。
これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HQAF300 クラス K」の状況
「HQAF300 クラス K」はルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成 25 年 9 月 30 日に会計年度を終了し、添付の財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBC グローバル・アセット･マネジメント(フランス)から入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
なお、一株当たり情報以外は、「HQAF300」の全てのクラスを含んだ内容を記載しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日における「HQAF300 クラス K」の一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書
(平成25年9月30日現在)
| 科目 | 金額(EUR) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 64,380,904.73 |
| 銀行預金 | 7,212,469.21 |
| その他の流動資産 | 2,744,795.13 |
| 有価証券に係る未収利息 | 16,176.45 |
| 金利スワップ取引に係る未実現利益 | 378,174.53 |
| 金融商品に係る未収利息 | 131,671.07 |
| 資産計 | 74,864,191.12 |
| 負債 | |
| 当座借越 | 433,071.47 |
| 解約未払金 | 52,835.70 |
| 先渡外国為替取引に係る未実現損失 | 611,385.45 |
| 先物取引に係る未実現損失 | 129,852.07 |
| 金融商品に係る未払利息 | 51,629.10 |
| その他の流動負債 | 149,222.67 |
| その他の負債 | 249,591.61 |
| 負債計 | 1,677,588.07 |
| 純資産額 | 73,186,603.05 |
| 平成25年9月30日現在の株数(クラスK-JPY) | 10.129 |
| 一株当たり純資産額(クラスK-JPY) | 11,491,703 |
(2)附属明細表
(平成25年9月30日現在)
外国金融商品市場/その他市場で取引される譲渡可能有価証券
| 種類 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (ユーロ) | 投資比率 (%) |
| マネーマーケット商品 | BANK OF CHINA -13 15/10U | 2,500,000 | EUR | 2,499,380.01 | 3.42 |
| BANK OF TOKYO LTD -13 23/10U | 3,000,000 | EUR | 2,999,285.17 | 4.10 | |
| CA CIB -13 07/10U | 4,000,000 | EUR | 3,998,120.88 | 5.46 | |
| DEUTSCHE BANK -14 28/02U | 2,200,000 | EUR | 2,191,358.75 | 2.99 | |
| ESM -13 10/10U | 8,300,000 | EUR | 8,299,423.90 | 11.34 | |
| FRANCE BTF -13 05/12U | 9,000,000 | EUR | 8,999,034.12 | 12.30 | |
| FRANCE BTF -13 07/11U | 2,800,000 | EUR | 2,799,673.38 | 3.83 | |
| FRANCE BTF -13 24/10U | 10,000,000 | EUR | 9,998,833.50 | 13.66 | |
| FRANCE BTF -13 31/10U | 9,700,000 | EUR | 9,699,056.00 | 13.25 | |
| GENERAL ELECTRIC CAP -13 29/11U | 3,200,000 | EUR | 3,199,110.47 | 4.37 | |
| NATIXIS -13 07/10U | 4,000,000 | EUR | 3,998,538.31 | 5.46 | |
| NORDEA BANK AB -13 15/11U | 3,500,000 | EUR | 3,499,090.24 | 4.78 | |
| 小 計 | 62,180,904.73 | 84.96 | |||
| マネーマーケット商品合計 | 62,180,904.73 | 84.96 | |||
| その他譲渡可能有価証券 | |||||
| 種類 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (ユーロ) | 投資比率 (%) |
| 変動利付債 | BNP PAR (OIS+0.26) FL.R -14 03/03U | 2,200,000 | EUR | 2,200,000.00 | 3.01 |
| 小 計 | 2,200,000.00 | 3.01 | |||
| 変動利付債合計 | 2,200,000.00 | 3.01 | |||
| 外国金融商品市場/その他市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 64,380,904.73 | 87.97 | |||
(3)財務諸表に対する注記
①重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
外国金融商品市場で取引されている有価証券については、評価日の終値もしくは知りうる直近の最終相場で評価し、その他市場で取引されている有価証券については、評価日の知りうる直近の最終相場もしくは約定価格で評価しております。また、上場されていないあるいは公式な外国金融商品市場もしくは他の公式な市場で取引されていない有価証券に関しては、適切と考えられる予測売却価格を基準に評価しております。
3)スワップ契約の評価
スワップ契約の評価は、その行使価格、2)の方法により決定した有価証券の評価、ボラティリティの度合い、残存期間、受取金利及び期待利回りに基づき評価しております。
4)先物取引及びオプション契約の評価
先物取引及びオプション契約は、ロイター・テレレート・テレクルス・ブルムバーグなどの外部情報ベンダーにより公表されている決済価格に基づき評価しております。
5)先渡外国為替契約の評価
先渡外国為替契約は、市場価格によって評価しております。
6)短期割引債及びマネーマーケット商品の評価
短期割引債及びマネーマーケット商品は、取得原価で評価されております。経過利息は、「純資産計算書」の未収利息に計上されております。
②マネジメントフィー
運用会社は、マネジメントフィーとして年率0.4%を受け取る権利を有し、当該マネジメントフィーはその四半期の純資産額平均残高を元に計算され、四半期ごとに払い出されております。
(注)HSBC投信株式会社は、「HQAF300 クラス K」のマネジメントフィーの内一部を、その運用会社であるHSBC グローバル・アセット･マネジメント(フランス)より収受しております。
③パフォーマンスフィー
パフォーマンスフィーは、参考指標である1ヶ月円LIBORを超えた部分の20%となっております。
④先物取引契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の先物取引契約を保有しております。
| 種類 | 限月 | 決済数量 | 時価(EUR) | 未実現損益(EUR) | ||
| 売 | Mini Jap Govt Bond 10Y 12/13 | JPY | 2013年12月 | 142 | -15,417,991.39 | -127,489.24 |
| 売 | Canadian Bond 10Y 12/13 | CAD | 2013年12月 | 78 | -7,267,442.86 | -24,090.84 |
| 買 | Long Gilt Future-LIF 12/13 | GBP | 2013年12月 | 227 | 29,958,894.60 | 213,243.21 |
| 売 | Euro Bund Future 12/13 | EUR | 2013年12月 | 98 | -13,769,000.00 | -226,380.00 |
| 買 | US T-Notes 10Y 12/13 | USD | 2013年12月 | 121 | 11,297,799.01 | 189,562.71 |
| 売 | Australian T-Bond 10Y 12/13 | AUD | 2013年12月 | 179 | -14,498,071.40 | -154,697.91 |
| 合計 | -129,852.07 | |||||
⑤金利スワップ契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の金利スワップ契約を保有しております。
| 支払金利(%) | 受取金利(%) | 想定元本 | 通貨 | 受渡日 | 未実現損益 (EUR) | ||
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.835 | 固定 | 5,700,000 | CHF | 2020年10月12日 | 237,540.79 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.36 | 固定 | 400,000 | CHF | 2021年11月9日 | 2,438.80 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.335 | 固定 | 520,000 | CHF | 2021年11月18日 | 2,229.15 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.1175 | 固定 | 490,000 | CHF | 2022年4月26日 | -6,934.14 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.5275 | 固定 | 60,000 | CHF | 2021年9月15日 | 1,076.51 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.335 | 固定 | 200,000 | CHF | 2021年11月18日 | -2,958.40 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.0725 | 固定 | 200,000 | CHF | 2022年2月3日 | 857.35 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 2.22 | 固定 | 410,000 | CHF | 2021年2月2日 | 25,695.99 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 0.945 | 固定 | 940,000 | CHF | 2022年9月28日 | -29,179.62 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 0.945 | 固定 | 130,000 | CHF | 2022年9月28日 | -4,035.47 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 0.891 | 固定 | 1,410,000 | CHF | 2022年11月21日 | -51,708.72 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.0525 | 固定 | 130,000 | CHF | 2023年1月21日 | -3,513.06 |
| 4.138 | 固定 | NZD BBR 3 MONTHS | 変動 | 3,570,000 | NZD | 2023年2月18日 | 121,570.86 |
| CHF LIBOR 6 MONTHS | 変動 | 1.095 | 固定 | 4,750,000 | CHF | 2023年4月4日 | -123,393.98 |
| 4.035 | 固定 | NZD BBR 3 MONTHS | 変動 | 5,250,000 | NZD | 2023年4月5日 | 208,488.47 |
| 合計 | 378,174.53 |
⑥先渡外国為替契約
ファンドは、平成25年9月30日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。
| 買 | 売 | 受渡日 | 未実現損益(EUR) | ||
| 8,670,000.00 | AUD | 5,826,366.22 | EUR | 2013年10月9日 | 159,867.31 |
| 13,337,961.38 | EUR | 18,560,000.01 | CAD | 2013年10月9日 | 1,216.83 |
| 6,670,000.00 | GBP | 7,756,652.75 | EUR | 2013年10月9日 | 222,219.49 |
| 5,250,495.10 | EUR | 8,810,000.00 | NZD | 2013年10月9日 | -167,632.78 |
| 14,380,000.01 | USD | 10,789,582.88 | EUR | 2013年10月9日 | -166,638.80 |
| 7,820,000.03 | NOK | 989,128.57 | EUR | 2013年10月9日 | -28,854.62 |
| 64,960,000.03 | SEK | 7,455,741.01 | EUR | 2013年10月9日 | 14,220.63 |
| 18,576,365.30 | EUR | 22,830,000.00 | CHF | 2013年10月9日 | -75,509.62 |
| 170,516.55 | EUR | 210,000.00 | CHF | 2013年10月9日 | -1,051.28 |
| 362,567.59 | EUR | 310,000.00 | GBP | 2013年10月9日 | -8,264.41 |
| 750,000.00 | USD | 559,902.89 | EUR | 2013年10月9日 | -5,854.99 |
| 1,740,000.00 | GBP | 2,030,065.98 | EUR | 2013年10月9日 | 51,378.49 |
| 2,025,577.38 | EUR | 2,720,000.00 | USD | 2013年10月9日 | 16,230.26 |
| 1,797,931.18 | EUR | 2,700,000.00 | AUD | 2013年10月9日 | -66,301.68 |
| 330,000.00 | GBP | 382,514.67 | EUR | 2013年10月9日 | 12,242.22 |
| 6,180,000.00 | CHF | 5,030,664.26 | EUR | 2013年10月9日 | 18,332.18 |
| 21,440,000.00 | NOK | 2,658,413.35 | EUR | 2013年10月9日 | -25,627.09 |
| 2,810,000.00 | NZD | 1,626,572.52 | EUR | 2013年10月9日 | 101,594.03 |
| 3,689,067.90 | EUR | 32,030,000.00 | SEK | 2013年10月9日 | 5,836.36 |
| 1,090,000.00 | USD | 815,430.64 | EUR | 2013年10月9日 | -10,214.40 |
| 457,956.79 | EUR | 660,000.00 | AUD | 2013年10月9日 | 2,264.25 |
| 2,326,381.16 | EUR | 3,220,000.00 | CAD | 2013年10月9日 | 12,573.12 |
| 4,708,086.48 | EUR | 5,810,000.00 | CHF | 2013年10月9日 | -38,622.99 |
| 521,054.14 | EUR | 440,000.00 | GBP | 2013年10月9日 | -5,287.59 |
| 29,840,000.00 | NOK | 3,724,203.28 | EUR | 2013年10月9日 | -59,921.61 |
| 358,394.04 | EUR | 600,000.00 | NZD | 2013年10月9日 | -10,604.05 |
| 1,770,000.00 | USD | 1,343,601.38 | EUR | 2013年10月9日 | -36,048.73 |
| 33,280,000.00 | SEK | 3,816,471.75 | EUR | 2013年10月9日 | 10,504.25 |
| 550,000.00 | CHF | 445,572.51 | EUR | 2013年10月30日 | 3,820.40 |
| 391,097.48 | EUR | 3,140,000.04 | NOK | 2013年10月30日 | 5,835.79 |
| 420,000.00 | USD | 319,159.12 | EUR | 2013年10月30日 | -8,908.90 |
| 405,870.22 | EUR | 670,000.01 | NZD | 2013年10月30日 | -5,577.35 |
| 689,269.69 | EUR | 6,040,000.00 | SEK | 2013年10月30日 | -4,917.96 |
| 450,000.00 | GBP | 534,117.66 | EUR | 2013年10月30日 | 4,072.45 |
| 5,500,000.00 | SEK | 629,203.36 | EUR | 2013年10月30日 | 2,920.03 |
| 1,193,405.13 | EUR | 1,640,000.00 | CAD | 2013年10月9日 | 14,945.39 |
| 354,014.00 | EUR | 510,000.00 | AUD | 2013年10月9日 | 1,888.01 |
| 1,940,000.00 | CHF | 1,566,965.14 | EUR | 2013年10月9日 | 17,994.46 |
| 2,931,493.26 | EUR | 2,470,000.00 | GBP | 2013年10月9日 | -23,197.36 |
| 198,465.66 | EUR | 1,560,000.02 | NOK | 2013年10月9日 | 6,902.37 |
| 158,980.37 | EUR | 260,000.00 | NZD | 2013年10月9日 | -917.00 |
| 2,320,000.01 | USD | 1,744,981.49 | EUR | 2013年10月9日 | -31,126.88 |
| 337,898.82 | EUR | 2,920,000.00 | SEK | 2013年10月9日 | 2,219.02 |
| 1,020,000.00 | NZD | 628,844.74 | EUR | 2013年10月9日 | -1,557.59 |
| 1,719,613.91 | EUR | 13,560,000.00 | NOK | 2013年10月9日 | 54,485.38 |
| 2,309,955.55 | EUR | 1,940,000.00 | GBP | 2013年10月9日 | -10,732.10 |
| 4,100,000.00 | CHF | 3,312,421.99 | EUR | 2013年10月9日 | 37,234.94 |
| 780,000.00 | AUD | 546,056.35 | EUR | 2013年10月9日 | -7,512.92 |
| 210,000.00 | USD | 157,243.54 | EUR | 2013年10月9日 | -2,110.14 |
| 777,872.85 | EUR | 1,050,000.00 | USD | 2013年10月9日 | 2,205.69 |
| 20,320,000.00 | NOK | 2,512,471.79 | EUR | 2013年10月9日 | -17,217.20 |
| 1,900,000.00 | GBP | 2,263,799.35 | EUR | 2013年10月9日 | 9,038.96 |
| 2,057,421.46 | EUR | 17,820,000.00 | SEK | 2013年10月9日 | 8,243.90 |
| 230,000.00 | CHF | 187,576.87 | EUR | 2013年10月9日 | 330.78 |
| 合計 | -19,693.05 | ||||
(USD建クラス関連)
| 買 | 売 | 受渡日 | 未実現損益(EUR) | ||
| 48,165,000.00 | USD | 36,196,133.22 | EUR | 2013年10月9日 | -615,181.40 |
| 290,418.43 | EUR | 390,000.00 | USD | 2013年10月9日 | 2,313.51 |
| 109,631.13 | EUR | 145,000.00 | USD | 2013年10月9日 | 2,515.23 |
| 合計 | -610,352.66 | ||||
(GBP建クラス関連)
| 買 | 売 | 受渡日 | 未実現損益(EUR) | ||
| 1,385,000.00 | GBP | 1,610,583.10 | EUR | 2013年10月9日 | 46,199.22 |
| 10,000.00 | GBP | 11,704.63 | EUR | 2013年10月9日 | 257.67 |
| 11,671.09 | EUR | 10,000.00 | GBP | 2013年10月9日 | -291.21 |
| 5,000.00 | GBP | 5,855.25 | EUR | 2013年10月9日 | 125.91 |
| 合計 | 46,291.59 | ||||
(JPY建クラス関連)
| 買 | 売 | 受渡日 | 未実現損益(EUR) | ||
| 115,600,000.00 | JPY | 897,871.75 | EUR | 2013年10月9日 | -27,544.73 |
| 500,000.00 | JPY | 3,843.63 | EUR | 2013年10月9日 | -79.24 |
| 3,833.81 | EUR | 500,000.00 | JPY | 2013年10月9日 | 69.42 |
| 500,000.00 | JPY | 3,841.17 | EUR | 2013年10月9日 | -76.78 |
| 合計 | -27,631.33 | ||||
注)EURはユーロ、AUDはオーストラリアドル、CADはカナダドル、CHFはスイスフラン、GBPは英ポンド、NOKはノルウェークローネ、NZDはニュージーランドドル、SEKはスウェーデンクローナ、USDは米ドル、JPYは日本円
(4)一株当たり情報
| 平成26年9月10日現在の株数(クラス K-JPY) | 8.729 |
| 一株当たり純資産額(クラス K-JPY) | 11,037,366 |
尚、株数は開示対象ファンドが保有する株数です。
2.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
| 対象年月日 | (平成26年9月10日現在) |
| 科目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 15,454,051 |
| 国債証券 | 369,994,779 |
| 未収利息 | 8 |
| 流動資産合計 | 385,448,838 |
| 資産合計 | 385,448,838 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払受託者報酬 | 41,840 |
| 未払委託者報酬 | 41,833 |
| その他未払費用 | 4,294 |
| 流動負債合計 | 87,967 |
| 負債合計 | 87,967 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 379,640,012 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 5,720,859 |
| (分配準備積立金) | 722,039 |
| 元本等合計 | 385,360,871 |
| 純資産合計 | 385,360,871 |
| 負債純資産合計 | 385,448,838 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 対象年月日 項目 | (自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| (平成26年9月10日現在) |
| 1. 受益権の総数 379,640,012口 2. 1口当たり純資産額 1.0151円 (1万口当たり純資産額 10,151円) |
(金融商品に関する注記)
(1) 金融商品の状況に関する事項
| (自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日) |
| 1.金融商品に対する取組方針 |
| 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク |
| 当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 |
| 運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 |
| 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(2) 金融商品の時価等に関する事項
| (平成26年9月10日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| (1)国債証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた 評価差額(円) |
| 国 債 証 券 | ― |
| 合 計 | ― |
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年9月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月10日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
| (平成26年9月10日現在) | |
| 期首元本額: | 378,640,012円 |
| 期中追加設定元本額: | 3,000,000円 |
| 期中一部解約元本額: | 2,000,000円 |
| 期末元本額: | 379,640,012円 |
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘 柄 | 券面総額(円) | 評 価 額(円) |
| 国債証券 | 第459回国庫短期証券 第462回国庫短期証券 第469回国庫短期証券 | 140,000,000 130,000,000 100,000,000 | 139,999,244 129,998,765 99,996,770 |
| 合 計 | 370,000,000 | 369,994,779 |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
