有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

【提出】: 2014/03/25 9:52
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【項目】: 50項目

ユーロ高利回り社債オープンマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年 1月 6日現在)
資産の部
流動資産
預金	26,314,042
コール・ローン	10,176,541
社債券	967,652,608
未収利息	19,093,641
前払費用	2,919,937
流動資産合計	1,026,156,769
資産合計	1,026,156,769
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	528,154,927
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	498,001,842
元本等合計	1,026,156,769
純資産合計	1,026,156,769
負債純資産合計	1,026,156,769

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	社債券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
3.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 1月 6日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.9429円
		(10,000口当たり純資産額)	(19,429円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自平成25年 7月 6日
至平成26年 1月 6日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成26年 1月 6日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成26年 1月 6日現在
期首	平成25年 7月 6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	589,809,861円
同期中における追加設定元本額	21,866,323円
同期中における一部解約元本額	83,521,257円
期末元本額	528,154,927円
期末元本額の内訳*
米欧ハイ・インカムオープン	528,154,927円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年 1月 6日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(平成26年 1月 6日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
社債券	ユーロ	ABENGOA FINANCE SAU	100,000.00	109,730.00
		ABENGOA SA	50,000.00	54,450.00
		ABN AMRO BANK NV	60,000.00	59,820.00
		ADRIA BIDCO BV	120,000.00	121,956.00
		AGROKOR D.D	100,000.00	113,130.00
		ARCELORMITTAL	50,000.00	55,790.00
		ASSICURAZIONI GENERALI	100,000.00	116,390.00
		BANCO DE SABADELL SA	50,000.00	52,817.50
		BANCO POPOLARE SC	100,000.00	101,190.00
		BANQUE POPULAIRE CAISSE	50,000.00	53,050.00
		BARCLAYS BANK PLC	110,000.00	99,770.00
		BBVA INTL PREF UNIPERSON	50,000.00	51,730.00
		BOPARAN HOLDINGS LTD	100,000.00	109,550.00
		CA PREFERRED FND TST III	40,000.00	39,316.00
		CABLE COMM SYST NV	100,000.00	103,430.00
		CASINO GUICHARD PERRACHO	100,000.00	99,805.00
		CIECH GROUP FINANCING	100,000.00	114,880.00
		CIRSA FUNDING LUXEMBOURG	50,000.00	52,875.00
		COMMERZBANK AG	100,000.00	115,850.00
		CREDIT AGRICOLE SA	50,000.00	57,470.00
		DB CAPITAL FUNDING XI	40,000.00	42,820.00
		DEUTSCHE RASTSTATTEN	100,000.00	105,362.00
		EDP FINANCE BV	50,000.00	52,575.00
		EILEME 2 AB	100,000.00	120,970.00
		FIAT FINANCE & TRADE	100,000.00	112,495.00
		FINDUS BONDCO SA	100,000.00	109,950.00
		FINMECCANICA FINANCE	20,000.00	21,778.00
		GAMENET SPA	100,000.00	102,425.00
		GEO DEBT FINANCE SCA	100,000.00	106,745.00
		GEO TRAVEL FINANCE	100,000.00	109,195.00
		GROUPAMA SA	50,000.00	52,395.00
		GROUPAMA SA	100,000.00	92,330.00
		GROUPE BPCE	100,000.00	106,315.00
		HEIDELBERGCEMENT AG	50,000.00	63,825.00
		HEIDELBERGCEMENT FINANCE	100,000.00	129,940.00
		INEOS GROUP HOLDINGS PLC	47,155.98	47,514.36
		INTESA SANPAOLO SPA	100,000.00	107,440.00
		KONINKLIJKE KPN NV	100,000.00	105,950.00
		LABCO SAS	100,000.00	106,750.00
		LAFARGE SA	110,000.00	126,670.50
		LBG CAPITAL NO.2 PLC	120,000.00	127,428.00
		MANUTENCOOP FACILITY	100,000.00	107,280.00
		MEDI-PARTENAIRES SAS	100,000.00	103,565.00
		MOL HUNGARIAN OIL & GAS	80,000.00	85,240.00
		NARA CABLE FUNDING	100,000.00	108,780.00
		NUMERICABLE FINANCE	65,000.00	80,177.50
		OTE PLC	50,000.00	52,710.00
		PEUGEOT SA	38,000.00	39,284.40
		PEUGEOT SA	50,000.00	55,940.00
		PEUGEOT SA	50,000.00	54,425.00
		PICARD GROUPE SA	100,000.00	102,045.00
		PORTUGAL TELECOM INT FIN	100,000.00	109,835.00
		RENAULT S.A.	30,000.00	32,238.00
		REXAM PLC	50,000.00	53,697.50
		RHINO BONDCO S.P.A	100,000.00	102,375.00
		ROYAL BK OF SCOTLAND PLC	40,000.00	48,818.00
		RPG BYTY SRO	100,000.00	101,810.00
		SISAL HOLDING IST DI PAG	100,000.00	102,890.00
		SKANDINAVISKA ENSKILDA	40,000.00	43,086.40
		SOCIETE GENERALE	50,000.00	59,875.00
		SPIE BONDCO 3 SCA	100,000.00	114,100.00
		STAMPOS BV	100,000.00	102,280.00
		STYROLUTION GROUP GMBH	100,000.00	104,250.00
		TELEFONICA EUROPE BV	100,000.00	107,320.00
THOMAS COOK FINANCE PLC	100,000.00	109,045.00
THOMAS COOK GROUP PLC	50,000.00	53,102.50
THYSSENKRUPP AG	40,000.00	41,980.00
TMF GROUP HOLDING BV	100,000.00	101,450.00
TVN FINANCE CORP III AB	100,000.00	108,300.00
UBS AG JERSEY BRANCH	50,000.00	55,610.00
UNICREDIT SPA	100,000.00	110,155.00
UNITYMEDIA KABEL BW GMBH	60,000.00	66,489.00
UNITYMEDIA KABELBW GMBH	100,000.00	115,980.00
UPC HOLDING BV	50,000.00	55,250.00
UPCB FINANCE LTD	80,000.00	86,800.00
VIVACOM	100,000.00	100,330.00
WENDEL SA	100,000.00	111,680.00
WIENERBERGER AG	20,000.00	20,595.00
WIENERBERGER AG	50,000.00	49,387.00
WIND ACQUISITION FIN SA	100,000.00	106,130.00
小計	銘柄数:80	6,310,155.98	6,798,177.66
			(967,652,608)
	組入時価比率:94.3%		100.0%
	合計			967,652,608
				(967,652,608)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

開示資料

決算