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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

【提出】: 2020/05/15 9:03
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における特定期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は特定期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。特定期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における特定期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券適切な時価を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額、もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則としてわが国における特定期間末日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づき処理しております。特定期間末日の取扱い 2020年 2月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2020年 2月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		前特定期間末 2019年 8月15日現在	当特定期間末 2020年 2月17日現在
1.	期首元本額	1,578,753,334円	1,453,983,334円
	期中追加設定元本額	750,000円	-円
	期中一部解約元本額	125,520,000円	146,980,000円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	1,453,983,334口	1,307,003,334口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	631,971,963円	532,922,348円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日				当特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	1,098,120円				1,691,573円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年 2月16日 2019年 3月15日				2019年 8月16日 2019年 9月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,811,321円		費用控除後の配当等収益額	A	2,391,695円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,633,855円		収益調整金額	C	21,769,245円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,445,176円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,160,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,575,003,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,438,683,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	174円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	167円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,575,003円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,438,683円
	2019年 3月16日 2019年 4月15日				2019年 9月18日 2019年10月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,723,214円		費用控除後の配当等収益額	A	1,026,872円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,183,527円		収益調整金額	C	21,390,938円
	分配準備積立金額	D	239,768円		分配準備積立金額	D	965,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,146,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,383,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,547,333,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,413,683,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	175円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	165円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,547,333円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,413,683円
	2019年 4月16日 2019年 5月15日				2019年10月16日 2019年11月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	462,906円		費用控除後の配当等収益額	A	1,830,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,019,153円		収益調整金額	C	20,970,281円
	分配準備積立金額	D	422,916円		分配準備積立金額	D	573,208円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,904,975円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,374,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,537,233,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,385,883,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	168円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	168円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,537,233円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,385,883円
	2019年 5月16日 2019年 6月17日				2019年11月16日 2019年12月16日
	費用控除後の配当等収益額	A	865,577円		費用控除後の配当等収益額	A	2,378,889円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,434,849円		収益調整金額	C	20,022,620円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	1,014,346円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,300,426円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,415,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,478,383,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,323,253,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	164円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	176円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,478,383円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,323,253円
	2019年 6月18日 2019年 7月16日				2019年12月17日 2020年 1月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,677,386円		費用控除後の配当等収益額	A	1,810,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,573,616円		収益調整金額	C	19,950,747円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	2,069,599円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,251,002円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,830,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,462,283,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,318,503,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	165円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,462,283円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,318,503円
	2019年 7月17日 2019年 8月15日				2020年 1月16日 2020年 2月17日
	費用控除後の配当等収益額	A	792,510円		費用控除後の配当等収益額	A	1,231,104円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,445,493円		収益調整金額	C	19,776,740円
	分配準備積立金額	D	216,728円		分配準備積立金額	D	2,560,895円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,454,731円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,568,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,453,983,334口		当ファンドの期末残存口数	F	1,307,003,334口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	161円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,453,983円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,307,003円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	前特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日	当特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券(社債券)、デリバティブ取引(為替予約取引)、金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスクを有しております。当ファンドが行うデリバティブ取引については、為替予約取引をヘッジ目的及び信託財産に属する外貨建資金の受渡しを行う際の円貨額を確定させるために利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、金融商品に係るリスク全般について複数の部署及び会議体において組織的に管理を行っております。これら金融商品に係るリスクについては、運用委員会により定期的に検証を行い、その結果に基づき関連所轄部門に対する是正勧告を行っております。また、運用部門及びプロダクト部門においては、運用管理の一環として、個別銘柄のチェックやポートフォリオのモニタリングを行っております。さらに、フロント・オフィスとバック・オフィスが分離されていることに加えて、独立した管理部門及び法務・コンプライアンス部によるリスク管理体制が敷かれています。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	前特定期間末 2019年 8月15日現在	当特定期間末 2020年 2月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引等	デリバティブ取引等
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

前特定期間末(2019年 8月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	894,052
合計	894,052

当特定期間末(2020年 2月17日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	1,966,481
合計	1,966,481

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

前特定期間末(2019年 8月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	509,687,976	-	500,620,800	△9,067,176
	米ドル	434,864,134	-	429,524,160	△5,339,974
	ユーロ	11,629,480	-	11,342,400	△287,080
	英ポンド	63,194,362	-	59,754,240	△3,440,122
	売建	438,628,047	-	426,980,623	11,647,424
	米ドル	25,497,732	-	25,381,030	116,702
	ユーロ	413,130,315	-	401,599,593	11,530,722
合計		948,316,023	-	927,601,423	2,580,248

当特定期間末(2020年 2月17日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	444,336,809	-	450,541,562	6,204,753
	米ドル	375,040,757	-	380,763,100	5,722,343
	ユーロ	14,146,511	-	13,949,962	△196,549
	英ポンド	55,149,541	-	55,828,500	678,959
	売建	440,431,519	-	435,458,430	4,973,089
	米ドル	5,809,241	-	5,806,911	2,330
	ユーロ	434,622,278	-	429,651,519	4,970,759
合計		884,768,328	-	885,999,992	11,177,842

注)時価の算定方法

(1)特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

(2)特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価しています。

(3)換算において円未満の端数は切り捨てています。

(関連当事者との取引に関する注記)

前特定期間

自 2019年2月16日

至 2019年8月15日

前特定期間末 2019年 8月15日現在		当特定期間末 2020年 2月17日現在
1口当たり純資産額	0.5654円	1口当たり純資産額	0.5923円
(1万口当たり純資産額)	(5,654円)	(1万口当たり純資産額)	(5,923円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

開示資料

決算