有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/01/11-2023/07/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	第35特定期間 2023年1月10日現在	第36特定期間 2023年7月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	27,542,815,174 円	29,594,123,805 円
期中追加設定元本額	3,408,005,703 円	5,988,489,519 円
期中一部解約元本額	1,356,697,072 円	3,231,602,493 円
2.受益権の総数	29,594,123,805 口	32,351,010,831 口
3.元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っている場合におけるその差額	1,847,537,487 円	- 円
4.1口当たり純資産額	0.9376 円	1.1046 円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第35特定期間 自 2022年7月12日 至 2023年1月10日	第36特定期間 自 2023年1月11日 至 2023年7月10日
分配金の計算過程 (自2022年7月12日 至2022年10月11日) 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(268,010,177円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(2,404,273,722円)及び分配準備積立金(4,960,487,108円)より分配対象収益は7,632,771,007円(1口当たり0.272240円)であり、うち196,258,149円(1口当たり0.007000円)を分配金額としております。	分配金の計算過程 (自2023年1月11日 至2023年4月10日) 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(430,991,905円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(3,420,531,912円)及び分配準備積立金(4,590,066,476円)より分配対象収益は8,441,590,293円(1口当たり0.273652円)であり、うち262,206,898円(1口当たり0.008500円)を分配金額としております。
(自2022年10月12日 至2023年1月10日) 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(23,899,247円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(2,941,498,045円)及び分配準備積立金(4,912,775,526円)より分配対象収益は7,878,172,818円(1口当たり0.266207円)であり、うち207,158,866円(1口当たり0.007000円)を分配金額としております。	(自2023年4月11日 至2023年7月10日) 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(93,965,041円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(2,773,036,632円)、信託約款に規定される収益調整金(4,156,781,064円)及び分配準備積立金(4,429,229,979円)より分配対象収益は11,453,012,716円(1口当たり0.354023円)であり、うち1,132,285,379円(1口当たり0.035000円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権および金銭債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対照表、有価証券に関する注記および附属明細表に記載しております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	第35特定期間 2023年1月10日現在	第36特定期間 2023年7月10日現在
	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△106,968,641	4,775,952,740
合 計	△106,968,641	4,775,952,740

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。