半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年11月10日-平成28年11月8日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年11月8日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年11月9日、当中間計算期間末日を平成28年5月9日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第10期 平成27年11月9日現在	第11期中間計算期間末 平成28年5月9日現在
1.受益権の総数	98,605,443口	93,849,732口
2.1口当たり純資産額	1.3943円	1.2394円
(1万口当たり純資産額)	(13,943円)	(12,394円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第10期中間計算期間 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月10日	第11期中間計算期間 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	198,248円	212,941円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第10期 平成27年11月9日現在	第11期中間計算期間末 平成28年5月9日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第10期 自 平成26年11月11日 至 平成27年11月9日	第11期中間計算期間 自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
期首元本額	77,784,154円	98,605,443円
期中追加設定元本額	38,706,893円	8,979,633円
期中一部解約元本額	17,885,604円	13,735,344円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン-TCW・MBSマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン-TCW・MBSマザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成27年11月9日現在	平成28年5月9日現在
資産の部
流動資産
預金	470,840,166	188,993,229
金銭信託	-	19,530,420
コール・ローン	14,903,255	-
国債証券	-	122,364,544
特殊債券	1,155,275,566	906,341,544
未収入金	447,953,213	199,607,374
未収利息	2,504,152	2,563,204
前払費用	11,238	116,187
流動資産合計	2,091,487,590	1,439,516,502
資産合計	2,091,487,590	1,439,516,502
負債の部
流動負債
未払金	851,418,894	370,512,954
その他未払費用	-	991
流動負債合計	851,418,894	370,513,945
負債合計	851,418,894	370,513,945
純資産の部
元本等
元本	534,902,655	515,791,154
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	705,166,041	553,211,403
純資産合計	1,240,068,696	1,069,002,557
負債純資産合計	2,091,487,590	1,439,516,502

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年11月9日現在	平成28年5月9日現在
1.受益権の総数	534,902,655口	515,791,154口
2.1口当たり純資産額	2.3183円	2.0725円
(1万口当たり純資産額)	(23,183円)	(20,725円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年11月9日現在	平成28年5月9日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成26年11月11日 至 平成27年11月9日	自 平成27年11月10日 至 平成28年5月9日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	618,608,245円	534,902,655円
同期中追加設定元本額	40,658,602円	20,476,865円
同期中一部解約元本額	124,364,192円	39,588,366円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン-TCW・MBSオープンAコース(為替ヘッジあり)	120,032,854円	124,483,646円
損保ジャパン-TCW・MBSオープンBコース(為替ヘッジなし)	141,509,843円	134,124,255円
損保ジャパン-TCW・MBSファンド(毎月分配型)	144,849,666円	135,647,870円
スター・マンスリープラス	69,757,012円	65,837,062円
損保ジャパン-TCW・MBSオープン(DC年金)Bコース(為替ヘッジなし)	58,753,280円	55,698,321円
計	534,902,655円	515,791,154円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。