半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年7月19日-平成30年7月17日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年7月15日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成29年7月18日、当中間計算期間末日を平成30年1月18日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第12期 平成29年7月18日現在	第13期中間計算期間末 平成30年1月18日現在
1.受益権の総数	298,277,474口	300,975,723口
2.1口当たり純資産額	1.2663円	1.2901円
(1万口当たり純資産額)	(12,663円)	(12,901円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第12期 平成29年7月18日現在	第13期中間計算期間末 平成30年1月18日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第12期 自 平成28年7月16日 至 平成29年7月18日	第13期中間計算期間 自 平成29年7月19日 至 平成30年1月18日
期首元本額	283,957,002円	298,277,474円
期中追加設定元本額	52,813,255円	32,571,496円
期中一部解約元本額	38,492,783円	29,873,247円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
資産の部
流動資産
預金	50,122,340	65,725,880
コール・ローン	74,616,474	479,108,203
国債証券	6,014,433,507	6,261,319,054
特殊債券	31,100,858	32,557,974
未収利息	36,584,316	37,796,728
前払費用	5,320,207	4,889,253
流動資産合計	6,212,177,702	6,881,397,092
資産合計	6,212,177,702	6,881,397,092
負債の部
流動負債
その他未払費用	300	-
流動負債合計	300	-
負債合計	300	-
純資産の部
元本等
元本	4,077,138,770	4,411,277,148
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,135,038,632	2,470,119,944
純資産合計	6,212,177,402	6,881,397,092
負債純資産合計	6,212,177,702	6,881,397,092

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
1.受益権の総数	4,077,138,770口	4,411,277,148口
2.1口当たり純資産額	1.5237円	1.5600円
(1万口当たり純資産額)	(15,237円)	(15,600円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左 同左

(その他の注記)

項目	自 平成28年7月16日 至 平成29年7月18日	自 平成29年7月19日 至 平成30年1月18日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,577,031,312円	4,077,138,770円
同期中追加設定元本額	644,225,758円	393,966,612円
同期中一部解約元本額	144,118,300円	59,828,234円
元本の内訳*
ファンド名
マルチアセット 動的アロケーションファンド 成長型(適格機関投資家専用)	48,223円	54,673円
マルチアセット 動的アロケーションファンド 標準型(適格機関投資家専用)	68,890円	75,340円
マルチアセット 動的アロケーションファンド 安定型(適格機関投資家専用)	365,899円	365,899円
SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機関投資家専用)	-円	13,639,617円
ハッピーエイジング20	360,970,197円	412,823,920円
ハッピーエイジング30	1,493,721,979円	1,673,097,069円
ハッピーエイジング40	1,363,288,079円	1,440,024,456円
ハッピーエイジング50	454,352,592円	467,419,148円
ハッピーエイジング60	157,266,527円	155,159,217円
損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)	246,666,588円	247,706,972円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2035	162,529円	562,171円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2045	106,895円	151,194円
SOMPOターゲットイヤー・ファンド2055	120,372円	197,472円
計	4,077,138,770円	4,411,277,148円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。