有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年6月13日-平成26年12月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第18特定期間末 (平成26年 6月12日現在)				第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			33,195,491,725口				28,787,072,044口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	8,830,102,675円			元本の欠損	4,599,628,926円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7340円			1口当たりの純資産額	0.8402円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,340円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,402円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18特定期間 自 平成25年12月13日 至 平成26年 6月12日					第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日
1.	当ファンドの投資対象である「ワールド・リート・オープン マザーファンド」及び「エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド」において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用				1.	当ファンドの投資対象である「ワールド・リート・オープン マザーファンド」及び「エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド」において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
			33,231,249円					32,597,202円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	第99計算期 平成25年12月13日 平成26年 1月14日 計算期末における分配対象金額960,083,965円(1万口当たり264.23円)のうち、36,332,628円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第105計算期 平成26年 6月13日 平成26年 7月14日 計算期末における分配対象金額1,110,704,635円(1万口当たり340.81円)のうち、32,588,579円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,102,785円			費用控除後の配当等収益額	A	56,088,511円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	18,587,061円			収益調整金額	C	26,931,246円
	分配準備積立金額	D	845,394,119円			分配準備積立金額	D	1,027,684,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	960,083,965円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,110,704,635円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,332,628,494口			当ファンドの期末残存口数	F	32,588,579,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	264.23円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	340.81円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,332,628円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,588,579円
	第100計算期 平成26年 1月15日 平成26年 2月12日 計算期末における分配対象金額952,710,156円(1万口当たり266.27円)のうち、35,776,610円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第106計算期 平成26年 7月15日 平成26年 8月12日 計算期末における分配対象金額1,102,094,313円(1万口当たり343.91円)のうち、32,044,321円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,163,109円			費用控除後の配当等収益額	A	40,911,147円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	19,560,523円			収益調整金額	C	28,920,787円
	分配準備積立金額	D	890,986,524円			分配準備積立金額	D	1,032,262,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	952,710,156円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,102,094,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,776,610,054口			当ファンドの期末残存口数	F	32,044,321,046口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	266.27円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	343.91円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,776,610円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,044,321円
	第101計算期 平成26年 2月13日 平成26年 3月12日 計算期末における分配対象金額984,205,942円(1万口当たり281.00円)のうち、35,022,391円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第107計算期 平成26年 8月13日 平成26年 9月12日 計算期末における分配対象金額1,847,079,746円(1万口当たり587.65円)のうち、31,430,451円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,607,270円			費用控除後の配当等収益額	A	81,722,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	715,010,425円
	収益調整金額	C	20,295,242円			収益調整金額	C	31,320,299円
	分配準備積立金額	D	878,303,430円			分配準備積立金額	D	1,019,026,125円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,205,942円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,847,079,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,022,391,549口			当ファンドの期末残存口数	F	31,430,451,718口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	281.00円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	587.65円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,022,391円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,430,451円
	第102計算期 平成26年 3月13日 平成26年 4月14日 計算期末における分配対象金額1,013,888,947円(1万口当たり295.58円)のうち、34,299,171円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第108計算期 平成26年 9月13日 平成26年10月14日 計算期末における分配対象金額1,831,552,470円(1万口当たり593.98円)のうち、30,834,019円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	82,898,368円			費用控除後の配当等収益額	A	49,012,681円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,793,402円			収益調整金額	C	35,298,863円
	分配準備積立金額	D	908,197,177円			分配準備積立金額	D	1,747,240,926円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,013,888,947円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,831,552,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,299,171,088口			当ファンドの期末残存口数	F	30,834,019,572口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	295.58円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	593.98円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,299,171円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,834,019円
	第103計算期 平成26年 4月15日 平成26年 5月12日 計算期末における分配対象金額1,065,954,834円(1万口当たり314.11円)のうち、33,932,479円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第109計算期 平成26年10月15日 平成26年11月12日 計算期末における分配対象金額3,498,616,527円(1万口当たり1,167.74円)のうち、29,959,997円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,352,796円			費用控除後の配当等収益額	A	76,104,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,671,787,114円
	収益調整金額	C	23,718,420円			収益調整金額	C	38,654,371円
	分配準備積立金額	D	945,883,618円			分配準備積立金額	D	1,712,070,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,065,954,834円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,498,616,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,932,479,838口			当ファンドの期末残存口数	F	29,959,997,804口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	314.11円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,167.74円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,932,479円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,959,997円
	第104計算期 平成26年 5月13日 平成26年 6月12日 計算期末における分配対象金額1,106,208,195円(1万口当たり333.22円)のうち、33,195,491円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。					第110計算期 平成26年11月13日 平成26年12月12日 計算期末における分配対象金額3,745,828,956円(1万口当たり1,301.19円)のうち、28,787,072円(1万口当たり10.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,298,956円			費用控除後の配当等収益額	A	67,644,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	342,924,278円
	収益調整金額	C	25,372,000円			収益調整金額	C	52,299,679円
	分配準備積立金額	D	985,537,239円			分配準備積立金額	D	3,282,960,486円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,106,208,195円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,745,828,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,195,491,725口			当ファンドの期末残存口数	F	28,787,072,044口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	333.22円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301.19円
	1万口当たり分配金額	H	10.00円			1万口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,195,491円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,787,072円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第18特定期間 自 平成25年12月13日 至 平成26年 6月12日	第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第18特定期間末 (平成26年 6月12日現在)	第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第18特定期間末 (平成26年 6月12日現在)	第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	421,581,262	437,709,459
合計	421,581,262	437,709,459

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第18特定期間 自 平成25年12月13日 至 平成26年 6月12日	第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第19特定期間 自 平成26年 6月13日 至 平成26年12月12日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第18特定期間末 (平成26年 6月12日現在)		第19特定期間末 (平成26年12月12日現在)
期首元本額	37,978,428,586円	期首元本額	33,195,491,725円
期中追加設定元本額	367,888,600円	期中追加設定元本額	514,748,367円
期中一部解約元本額	5,150,825,461円	期中一部解約元本額	4,923,168,048円