半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年11月7日-平成27年11月6日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (平成26年11月6日現在)		当中間計算期間 (平成27年5月6日現在)
1.期首元本額	1,097,920,000円	1.期首元本額	873,750,000円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	22,300,000円
期中解約元本額	224,170,000円	期中解約元本額	78,580,000円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
873,750,000口		817,470,000口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は262,562,986円であります。		3.元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は140,440,680円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年11月7日 至 平成26年5月6日	当中間計算期間 自 平成26年11月7日 至 平成27年5月6日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (平成26年11月6日現在)	当中間計算期間 (平成27年5月6日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (平成26年11月6日現在)	当中間計算期間 (平成27年5月6日現在)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (平成26年11月6日現在)	当中間計算期間 (平成27年5月6日現在)
1口当たり純資産額 0.6995円	1口当たり純資産額 0.8282円
(1万口当たり純資産額 6,995円)	(1万口当たり純資産額 8,282円)

参考情報
当ファンドは「インベスコ 日本株式アルファ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ 日本株式アルファ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(平成26年11月6日現在)	(平成27年5月6日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		12,368,818	20,896,792
株式		593,357,290	658,871,860
未収入金		12,369,931	-
未収配当金		3,414,318	3,551,550
未収利息		6	5
流動資産合計		621,510,363	683,320,207
資産合計		621,510,363	683,320,207
負債の部
流動負債
未払解約金		1,155,833	6,296,625
流動負債合計		1,155,833	6,296,625
負債合計		1,155,833	6,296,625
純資産の部
元本等
元本		736,031,443	672,924,481
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△115,676,913	4,099,101
元本等合計		620,354,530	677,023,582
純資産合計		620,354,530	677,023,582
負債純資産合計		621,510,363	683,320,207

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年11月6日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における
当該親投資信託の元本額	935,661,145円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における解約元本額	199,629,702円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ/コスモ日本株オープン	736,031,443円
合計	736,031,443円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	736,031,443口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は115,676,913円であります。

(平成27年5月6日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	736,031,443円
同期中における追加設定元本額	18,227,907円
同期中における解約元本額	81,334,869円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ/コスモ日本株オープン	672,924,481円
合計	672,924,481円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	672,924,481口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成26年11月6日現在)	(平成27年5月6日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

(平成26年11月6日現在)	(平成27年5月6日現在)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

(平成26年11月6日現在)	(平成27年5月6日現在)
1口当たり純資産額 0.8428円	1口当たり純資産額 1.0061円
(1万口当たり純資産額 8,428円)	(1万口当たり純資産額 10,061円)