半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	第11期中間計算期間 自 平成27年 12月 1日 至 平成28年 5月 31日
1 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4 その他	(1)当ファンドの計算期間は、平成27年12月1日から平成28年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、平成27年12月1日から平成28年5月31日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第10期計算期間末 平成27年11月30日現在		第11期中間計算期間末 平成28年 5月31日現在
1 計算期間の末日における受益権の総数 575,782,711口 2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		1 中間計算期間の末日における受益権の総数 513,009,098口 2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	-円	元本の欠損	-円
3 計算期間の末日における1単位当りの純資産の額 1口当り純資産額 1.3858円 (10,000口当り純資産額 13,858円)		3 中間計算期間の末日における1単位当りの純資産の額 1口当り純資産額 1.3736円 (10,000口当り純資産額 13,736円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10期中間計算期間 自 平成26年 12月 2日 至 平成27年 6月 1日	第11期中間計算期間 自 平成27年 12月 1日 至 平成28年 5月 31日
該当事項はございません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第10期計算期間末 平成27年11月30日現在	第11期中間計算期間末 平成28年 5月31日現在
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 時価の算定方法 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	1 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 時価の算定方法 親投資信託受益証券 同左 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(その他の注記)
1 元本の移動

第10期計算期間 自 平成26年12月 2日 至 平成27年11月30日		第11期中間計算期間 自 平成27年 12月 1日 至 平成28年 5月 31日
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	702,671,933円 117,345,444円 244,234,666円	期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	575,782,711円 15,350,205円 78,123,818円

2 デリバティブ取引関係
第10期計算期間(平成27年11月30日現在)
該当事項はございません。
第11期中間計算期間(平成28年5月31日現在)
該当事項はございません。
(参考)
黒田マザーファンド
当ファンドは、「黒田マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
尚、同親投資信託の状況は次の通りです。
1 「黒田マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
(1)《貸借対照表》

対象年月日	平成28年 5月31日現在
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	205,443
コール・ローン	46,842,224
株式	657,832,400
未収配当金	4,980,275
流動資産合計	709,860,342
資産合計	709,860,342
負債の部
流動負債
未払金	1,716,981
未払解約金	4,000,000
流動負債合計	5,716,981
負債合計	5,716,981
純資産の部
元本等
元本	421,786,097
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	282,357,264
元本等合計	704,143,361
純資産合計	704,143,361
負債純資産合計	709,860,342

(2)《注記表》
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成27年 12月 1日 至 平成28年 5月 31日
1 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

平成28年5月31日現在
1 期首 期首元本額 期首より平成28年5月31日までの期中追加設定元本額 期首より平成28年5月31日までの期中一部解約元本額	平成27年12月1日 475,960,680円 7,279,516円 61,454,099円
期末元本額 期末元本額の内訳* 黒田アクティブジャパン	421,786,097円 421,786,097円
2 元本の欠損	-円
3 計算期間の末日における1単位当りの純資産の額 1口当り純資産額 (10,000口当り純資産額	1.6694円 16,694円)

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額