有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2021/12/23-2022/12/22)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
親投資信託受益証券	小型成長株・マザーファンド	2,376,958,066	4,790,045,894
合計		2,376,958,066	4,790,045,894

<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI小型成長株ファンド ジェイクール (愛称:jcool))は、「小型成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年12月22日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

小型成長株・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年12月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	206,730,533
株式	5,663,245,700
未収入金	37,036,452
未収配当金	1,700,500
流動資産合計	5,908,713,185
資産合計	5,908,713,185
負債の部
流動負債
未払金	22,784,691
未払利息	566
流動負債合計	22,785,257
負債合計	22,785,257
純資産の部
元本等
元本	2,920,719,860
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,965,208,068
元本等合計	5,885,927,928
純資産合計	5,885,927,928
負債純資産合計	5,908,713,185

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年12月22日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,920,719,860口
2.	1口当たり純資産額	2.0152円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,152円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年12月23日 至 2022年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年12月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年12月22日 現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	102,550,829
合計	102,550,829

(その他の注記) 元本額の変動

項目	自 2021年12月23日 至 2022年12月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年12月23日
期首元本額	3,064,757,579円
期末元本額	2,920,719,860円
期中追加設定元本額	209,384,740円
期中一部解約元本額	353,422,459円
元本の内訳※
SBI小型成長株ファンド ジェイクール(愛称:jcool)	2,376,958,066円
SBI小型成長株ファンド ジェイクール(適格機関投資家専用)	5,126,488円
SBI日本小型成長株選抜ファンド(愛称:センバツ)	538,635,306円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
I-ne	76,000	2,963.00	225,188,000
セルソース	39,000	4,185.00	163,215,000
オキサイド	7,500	7,460.00	55,950,000
湖北工業	13,300	6,370.00	84,721,000
HPCシステムズ	66,600	2,041.00	135,930,600
シキノハイテック	36,000	2,833.00	101,988,000
イーディーピー	900	20,850.00	18,765,000
ビーイングホールディングス	59,000	1,841.00	108,619,000
カナミックネットワーク	311,700	585.00	182,344,500
マクロミル	144,000	1,057.00	152,208,000
GMOフィナンシャルゲート	10,200	15,200.00	155,040,000
Sun Asterisk	92,000	1,219.00	112,148,000
BlueMeme	17,500	1,950.00	34,125,000
i-plug	17,400	1,169.00	20,340,600
ファブリカコミュニケーションズ	27,300	3,775.00	103,057,500
サインド	53,000	952.00	50,456,000
コアコンセプト・テクノロジー	56,100	2,760.00	154,836,000
ワンキャリア	31,800	3,710.00	117,978,000
プロパティデータバンク	75,000	1,781.00	133,575,000
システムサポート	147,200	1,396.00	205,491,200
ボードルア	60,000	3,415.00	204,900,000
グローバルセキュリティエキスパート	46,800	4,315.00	201,942,000
ベース	30,500	3,450.00	105,225,000
ウィルズ	78,300	654.00	51,208,200
JMDC	20,200	4,100.00	82,820,000
サイバートラスト	1,100	3,135.00	3,448,500
Speee	26,400	1,400.00	36,960,000
eWeLL	10,000	3,490.00	34,900,000
グッピーズ	19,000	1,492.00	28,348,000
リンカーズ	70,000	344.00	24,080,000
tripla	8,000	1,890.00	15,120,000
オープンワーク	2,000	3,925.00	7,850,000
アセンテック	183,700	433.00	79,542,100
フーディソン	6,000	2,108.00	12,648,000
BuySell Technologies	27,000	5,460.00	147,420,000
HYUGA PRIMARY CARE	21,900	4,970.00	108,843,000
交換できるくん	20,000	4,320.00	86,400,000
シルバーライフ	13,000	1,906.00	24,778,000
ギフトホールディングス	56,000	4,025.00	225,400,000
テンポイノベーション	211,000	986.00	208,046,000
インソース	36,000	3,060.00	110,160,000
マネジメントソリューションズ	56,500	3,625.00	204,812,500
フロンティア・マネジメント	35,000	1,232.00	43,120,000
ユーピーアール	85,000	1,053.00	89,505,000
NexTone	46,600	4,290.00	199,914,000
ステムセル研究所	33,200	5,040.00	167,328,000
Branding Engineer	170,000	1,055.00	179,350,000
ダイレクトマーケティングミックス	58,000	1,502.00	87,116,000
Enjin	55,500	1,825.00	101,287,500
アイドマ・ホールディングス	47,500	4,005.00	190,237,500
サーキュレーション	50,000	1,270.00	63,500,000
プロジェクトカンパニー	21,500	5,680.00	122,120,000
INTLOOP	17,000	5,820.00	98,940,000
合 計	2,904,200		5,663,245,700

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。