日本バリュースターオープン(愛称経営進化論)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更等

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び同規則第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/26 9:00

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
2026年 5月29日現在の運用状況は、以下の通りです。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第20期中間計算期間自 2024年11月28日至 2025年 5月27日	第21期中間計算期間自 2025年11月28日至 2026年 5月27日
営業収益
受取利息	30,213	53,519
有価証券売買等損益	50,665,350	387,676,227
営業収益合計	50,695,563	387,729,746
営業費用
受託者報酬	691,409	797,414
委託者報酬	9,679,626	11,163,694
その他費用	69,084	79,681
営業費用合計	10,440,119	12,040,789
営業利益又は営業損失(△)	40,255,444	375,688,957
経常利益又は経常損失(△)	40,255,444	375,688,957
中間純利益又は中間純損失(△)	40,255,444	375,688,957
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	1,871,798	4,796,092
期首剰余金又は期首欠損金(△)	189,643,592	277,780,429
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,564,474	11,210,870
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,564,474	11,210,870
剰余金減少額又は欠損金増加額	10,666,434	17,368,859
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	10,666,434	17,368,859
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	219,925,278	642,515,305

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】

2026/08/26 9:00

#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)

2026/08/26 9:00

#9 委託会社等の経理状況（連結）

5【委託会社等の経理状況】

2026/08/26 9:00

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)

2026/08/26 9:00

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:千円)

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:千円)

当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(単位:千円)2026/08/26 9:00

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)

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#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)

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#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:千円)

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#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】
(2026年5月末日現在)

2026/08/26 9:00

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

期 別	注記番号	2025年11月27日現在	2026年 5月27日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		2,954,198	3,030,460
コール・ローン		50,908,516	34,866,584
株式		1,223,532,000	1,608,409,000
未収入金		9,421,503	134,767,874
未収配当金		9,202,650	10,034,472
未収利息		636	674
流動資産合計		1,296,019,503	1,791,109,064
資産合計		1,296,019,503	1,791,109,064
負債の部
流動負債
未払金		41,388,504	134,952,747
流動負債合計		41,388,504	134,952,747
負債合計		41,388,504	134,952,747
純資産の部
元本等
元本	*1	370,592,874	375,500,944
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		884,038,125	1,280,655,373
元本等合計		1,254,630,999	1,656,156,317
純資産合計	*2	1,254,630,999	1,656,156,317
負債純資産合計		1,296,019,503	1,791,109,064

注記表

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