有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

・親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第17特定期間末 (第34期計算期間末) (平成26年5月20日現在)	第18特定期間末 (第36期計算期間末) (平成26年11月20日現在)
1.受益権の総数	10,000口	10,000口
2.元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	32,335,192円	30,399,861円
3.1口当たり純資産額	6,766円	6,960円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間 (第33期から第34期) (自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日)						第18特定期間 (第35期から第36期) (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
1.信託財産の運用の指図にかかる権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 信託財産に属する親投資信託の受益証券の時価総額に、年0.375%を乗じて得た額						1.信託財産の運用の指図にかかる権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 同左
2.分配金の計算過程 第33期 (平成25年11月21日から平成26年2月20日まで) 計算期末における費用控除後の配当等収益(635,235円)より、分配可能額は635,235円(1口当たり63.52円)であり、うち630,000円(1口当たり63円)を分配金額としております。						2.分配金の計算過程 第35期 (平成26年5月21日から平成26年8月20日まで) 計算期末における費用控除後の配当等収益(649,102円)より、分配可能額は649,102円(1口当たり64.91円)であり、うち640,000円(1口当たり64円)を分配金額としております。
	当ファンドの配当等収益額	A		0円			当ファンドの配当等収益額	A	0円
	親投資信託受益証券(メロン・ハイインカム・プラス・マザーファンド)配当等収益額	B		811,267円			親投資信託受益証券(メロン・ハイインカム・プラス・マザーファンド)配当等収益額	B	822,093円
	配当等収益合計額 (A+B)	C		811,267円			配当等収益合計額 (A+B)	C	822,093円
	経費	D		176,032円			経費	D	172,991円
	差引配当等収益額 (C-D)	E		635,235円			差引配当等収益額 (C-D)	E	649,102円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F		10,000口			当ファンドの当期末残存受益権口数	F	10,000口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G		10,000口			当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	10,000口
	分配可能額 (E×F/G)	H		635,235円			分配可能額 (E×F/G)	H	649,102円
	1口当たり分配可能額 (H/F)	I		63.52円			1口当たり分配可能額 (H/F)	I	64.91円
	1口当たり分配額	J		63円			1口当たり分配額	J	64円
	収益分配額 (J×F)	K		630,000円			収益分配額 (J×F)	K	640,000円
第34期 (平成26年2月21日から平成26年5月20日まで) 計算期末における費用控除後の配当等収益(633,585円)より、分配可能額は633,585円(1口当たり63.35円)であり、うち630,000円(1口当たり63円)を分配金額としております。						第36期 (平成26年8月21日から平成26年11月20日まで) 計算期末における費用控除後の配当等収益(651,489円)より、分配可能額は651,489円(1口当たり65.14円)であり、うち650,000円(1口当たり65円)を分配金額としております。
	当ファンドの配当等収益額	A	0円				当ファンドの配当等収益額	A	0円
	親投資信託受益証券(メロン・ハイインカム・プラス・マザーファンド)配当等収益額	B	801,119円				親投資信託受益証券(メロン・ハイインカム・プラス・マザーファンド)配当等収益額	B	829,034円
	配当等収益合計額 (A+B)	C	801,119円				配当等収益合計額 (A+B)	C	829,034円
	経費	D	167,534円				経費	D	177,545円
	差引配当等収益額 (C-D)	E	633,585円				差引配当等収益額 (C-D)	E	651,489円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F	10,000口				当ファンドの当期末残存受益権口数	F	10,000口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	10,000口				当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	10,000口
	分配可能額 (E×F/G)	H	633,585円				分配可能額 (E×F/G)	H	651,489円
	1口当たり分配可能額 (H/F)	I	63.35円				1口当たり分配可能額 (H/F)	I	65.14円
	1口当たり分配額	J	63円				1口当たり分配額	J	65円
	収益分配額 (J×F)	K	630,000円				収益分配額 (J×F)	K	650,000円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権・金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)注記表」及び「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、有価証券の運用による信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては投資リスク管理に関する委員会を設け、運用リスクの管理を行っております。コンプライアンス・リスク管理部門は運用リスクの管理において、信託約款等の遵守状況や、市場リスク及び信用リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第17特定期間 (第33期から第34期) (自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日)	第18特定期間 (第35期から第36期) (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
	特定期間の損益に 含まれた評価差額(円)	特定期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△613,111	3,508,193
合計	△613,111	3,508,193

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本額の推移

項目	第17特定期間末 (第34期計算期間末) (平成26年5月20日現在)	第18特定期間末 (第36期計算期間末) (平成26年11月20日現在)
設定年月日	平成18年2月1日	平成18年2月1日
設定元本額	200,000,000円	200,000,000円
期首元本額	100,000,000円	100,000,000円
元本残存率	50.0%	50.0%