有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年1月22日-平成26年1月20日)

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	第 7 期計算期間 (平成25年1月21日現在)	第 8 期計算期間 (平成26年1月20日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	1,012,673,152口	729,410,580口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.0000 円	1.0000 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(10,000 円)	(10,000 円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第 7 期計算期間 (自 平成24年1月21日 至 平成25年1月21日)			第 8 期計算期間 (自 平成25年1月22日 至 平成26年1月20日)
1	分配金の計算過程		1	分配金の計算過程
	計算期間末における元本超過額4,090,029円より、4,089,174円(1万口当たり40円38銭)を分配金額としております。			計算期間末における元本超過額3,357,438円より、3,356,747円(1万口当たり46円2銭)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	項目	第 7 期計算期間 (自 平成24年1月21日 至 平成25年1月21日)	第 8 期計算期間 (自 平成25年1月22日 至 平成26年1月20日)
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に定める「委託者指図型投資信託」のうち、同第4項(証券投資信託)以外の投資信託であり、投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。	同左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、当ファンドは、期中、信託受益権を保有しておりました。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、当ファンドは、期中、信託受益権を保有しておりました。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、運用部門とは独立したトレーディング部門が行うとともに、法務・コンプライアンス部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行っております。また、リスク管理部門がポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。
		①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

	項目	第 7 期計算期間 (平成25年1月21日現在)	第 8 期計算期間 (平成26年1月20日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第 7 期計算期間 (自 平成24年1月21日 至 平成25年1月21日)	第 8 期計算期間 (自 平成25年1月22日 至 平成26年1月20日)
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項	期別 目	第 7 期計算期間 (平成25年1月21日現在)	第 8 期計算期間 (平成26年1月20日現在)
1	期首元本額	1,255,045,494 円	1,012,673,152 円
	期中追加設定元本額	59,723,063 円	― 円
	期中一部解約元本額	302,095,405 円	283,262,572 円