有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成25年8月6日-平成26年2月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年8月5日現在 ]	当期 [ 平成26年2月5日現在 ]
※1	期首元本額	8,900,153,108円	7,788,603,348円
	期中追加設定元本額	38,676,699円	31,351,800円
	期中一部解約元本額	1,150,226,459円	1,369,377,003円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,636,905,096円	1,234,766,212円
3	受益権の総数	7,788,603,348口	6,450,578,145口
4	1口当たり純資産額	0.7898円	0.8086円
	(1万口当たり純資産額)	(7,898円)	(8,086円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年2月6日 至 平成25年8月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年2月6日 至 平成25年3月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,170,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	368,679,386円
	分配準備積立金額	D	75,331,054円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,181,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,771,058,640口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	518円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,542,117円

			( 自 平成25年3月6日 至 平成25年4月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,047,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	361,461,299円
	分配準備積立金額	D	67,613,125円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	456,121,985円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,596,615,370口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	530円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,193,230円

			( 自 平成25年4月6日 至 平成25年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,688,212円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	351,103,614円
	分配準備積立金額	D	75,318,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,110,304円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,348,112,902口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	523円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,696,225円

			( 自 平成25年5月8日 至 平成25年6月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,567,924円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	341,885,056円
	分配準備積立金額	D	67,849,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,302,848円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,127,098,527口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	512円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,254,197円

			( 自 平成25年6月6日 至 平成25年7月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,754,122円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	337,897,309円
	分配準備積立金額	D	57,648,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,300,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,031,782,569口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	508円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,063,565円

			( 自 平成25年7月6日 至 平成25年8月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,138,168円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	327,685,496円
	分配準備積立金額	D	53,056,079円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	384,879,743円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,788,603,348口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,577,206円

当期(自 平成25年8月6日 至 平成26年2月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年8月6日 至 平成25年9月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,352,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	321,577,073円
	分配準備積立金額	D	41,155,747円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,085,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,643,095,046口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	482円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,286,190円

			( 自 平成25年9月6日 至 平成25年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,534,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	308,388,889円
	分配準備積立金額	D	30,978,292円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	359,901,982円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,327,782,113口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,655,564円

			( 自 平成25年10月8日 至 平成25年11月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,620,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	301,471,436円
	分配準備積立金額	D	36,105,356円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	345,197,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,163,183,347口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	481円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,326,366円

			( 自 平成25年11月6日 至 平成25年12月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,254,112円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	288,472,494円
	分配準備積立金額	D	28,321,025円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,047,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,854,145,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	477円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,708,291円

			( 自 平成25年12月6日 至 平成26年1月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,470,685円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	275,725,320円
	分配準備積立金額	D	23,993,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,189,238円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,551,090,745口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	475円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,102,181円

			( 自 平成26年1月7日 至 平成26年2月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,884,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	271,528,470円
	分配準備積立金額	D	22,241,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,654,407円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,450,578,145口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	461円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,901,156円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 2月 6日 至 平成25年 8月 5日 )	当期 ( 自 平成25年 8月 6日 至 平成26年 2月 5日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年8月5日現在 ]	当期 [ 平成26年2月5日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年8月5日現在 ]	当期 [ 平成26年2月5日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△13,117,649	△258,443,523
合計	△13,117,649	△258,443,523

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。