有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年4月16日-平成29年4月17日)

ブラジル株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成28年 4月15日現在	平成29年 4月17日現在
資産の部
流動資産
預金	12,355,463	16,360,595
金銭信託	506,002	-
コール・ローン	493,998	510,085
株式	2,639,396,814	1,982,889,189
派生商品評価勘定	-	36,425
未収入金	7,406,916	-
未収配当金	5,422,692	4,653,234
流動資産合計	2,665,581,885	2,004,449,528
資産合計	2,665,581,885	2,004,449,528
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	42,279	81,629
未払金	-	10,177,070
未払解約金	10,267,274	-
流動負債合計	10,309,553	10,258,699
負債合計	10,309,553	10,258,699
純資産の部
元本等
元本	2,735,113,298	1,698,143,709
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△79,840,966	296,047,120
元本等合計	2,655,272,332	1,994,190,829
純資産合計	2,655,272,332	1,994,190,829
負債純資産合計	2,665,581,885	2,004,449,528

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成28年 4月15日現在	平成29年 4月17日現在
1.	期首	平成27年 4月16日	平成28年 4月16日
	期首元本額	2,730,686,688円	2,735,113,298円
	期首からの追加設定元本額	335,149,512円	1,183,206円
	期首からの一部解約元本額	330,722,902円	1,038,152,795円
	元本の内訳 ※
	日興BRICs株式ファンド	2,735,113,298円	1,698,143,709円
	計	2,735,113,298円	1,698,143,709円
2.	受益権の総数	2,735,113,298口	1,698,143,709口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	79,840,966円	-円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成27年 4月16日 至 平成28年 4月15日	自 平成28年 4月16日 至 平成29年 4月17日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成28年 4月15日現在	平成29年 4月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成28年 4月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△28,493,926
合計	△28,493,926

(平成29年 4月17日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	143,772,858
合計	143,772,858

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成28年 4月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	10,267,274	-	10,309,553	△42,279
	米ドル	10,267,274	-	10,309,553	△42,279
合計		10,267,274	-	10,309,553	△42,279

(平成29年 4月17日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	7,207,561	-	7,125,932	△81,629
	ブラジルレアル	7,207,561	-	7,125,932	△81,629
	売建	7,207,561	-	7,171,136	36,425
	米ドル	7,207,561	-	7,171,136	36,425
合計		14,415,122	-	14,297,068	△45,204

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成28年 4月15日現在		平成29年 4月17日現在
1口当たり純資産額	0.9708円	1口当たり純資産額	1.1743円
(1万口当たり純資産額)	(9,708円)	(1万口当たり純資産額)	(11,743円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	PETROLEO BRASILEIRO-SPON ADR	193,440	8.94	1,729,353.60
	GERDAU SA -SPON ADR	51,100	2.96	151,256.00
	AMBEV SA-ADR	100,165	5.62	562,927.30
	BANCO BRADESCO-ADR	100,042	9.79	979,411.18
米ドル小計		444,747		3,422,948.08
				(370,671,047)
ブラジルレアル	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	26,630	70.10	1,866,763.00
	SUZANO PAPEL E CELULOSE SA	60,580	12.64	765,731.20
	VALE SA-PREF A	181,190	26.29	4,763,485.10
	IOCHPE-MAXION S.A.	62,570	15.17	949,186.90
	WEG SA	124,620	16.77	2,089,877.40
	VALID SOLUCOES SA	31,630	22.05	697,441.50
	CCR SA	118,520	17.15	2,032,618.00
	LOCALIZA RENT A CAR	24,330	43.60	1,060,788.00
	WILSON SONS LTD-BDR	24,650	36.99	911,803.50
	AREZZO INDUSTRIA E COMERCIO	20,200	32.10	648,420.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	170,900	13.53	2,312,277.00
	SMILES SA	13,530	62.58	846,707.40
	LOJAS RENNER S.A.	88,580	29.00	2,568,820.00
	RAIA DROGASIL SA	29,590	61.81	1,828,957.90
	BRF SA	8,120	39.50	320,740.00
	M DIAS BRANCO SA	4,450	142.47	633,991.50
	FLEURY SA	47,590	42.74	2,033,996.60
	OURO FINO SAUDE ANIMAL PARTI	11,850	24.80	293,880.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING S-PREF	149,758	37.12	5,559,016.96
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PRF	309,865	9.31	2,884,843.15
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PRF(N)	5,295	9.31	49,296.45
	BM&FBOVESPA SA	131,420	18.51	2,432,584.20
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	74,363	28.08	2,088,113.04
	IGUATEMI EMP DE SHOPPING	19,170	33.00	632,610.00
	CIELO SA	52,780	24.33	1,284,137.40
	CIELO SA(N)	10,556	24.33	256,827.48
	LINX SA	36,530	16.20	591,786.00
	AES TIETE ENERGIA SA-UNIT	57,330	13.48	772,808.40
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PRF-B	8,870	29.52	261,842.40
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	21,480	31.84	683,923.20
	ENGIE BRASIL SA	49,590	34.00	1,686,060.00
	TRANSMISSORA ALIANCA DE-UNIT	43,820	22.89	1,003,039.80
ブラジルレアル小計		2,020,357		46,812,373.48
				(1,612,218,142)
合 計		2,465,104		1,982,889,189
				(1,982,889,189)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	4銘柄	100.0%	18.7%
ブラジルレアル	株式	32銘柄	100.0%	81.3%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。