有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/09/18-2025/03/14)

イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
区 分	注記 番号	(2024年 9月17日現在)	(2025年 3月14日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		2,227,696,948	1,486,316,293
金銭信託		969,646	160,819
コール・ローン		877,483,855	845,333,550
株式		80,636,205,938	76,405,805,137
投資証券		3,029,858,478	3,857,742,832
未収入金		-	584,789,609
未収配当金		269,186,043	158,718,103
未収利息		2,644	8,105
流動資産合計		87,041,403,552	83,338,874,448
資産合計		87,041,403,552	83,338,874,448
負債の部
流動負債
未払金		-	685,778,743
未払解約金		242,761	2,204,642
流動負債合計		242,761	687,983,385
負債合計		242,761	687,983,385
純資産の部
元本等
元本	1、2	25,238,133,490	22,429,550,621
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		61,803,027,301	60,221,340,442
元本等合計		87,041,160,791	82,650,891,063
純資産合計		87,041,160,791	82,650,891,063
負債純資産合計		87,041,403,552	83,338,874,448

(注)「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年10月7日から翌年10月6日までであります。

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2024年 9月18日 至 2025年 3月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券につきましては、移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価評価しております。 (1) 金融商品取引所に上場されている有価証券 金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場又は清算値段(外国証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場又は清算値段)で評価しております。計算期間の末日に当該金融商品取引所の最終相場等がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場等で評価しておりますが、直近の日の最終相場等によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2) 金融商品取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会の店頭売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3) 時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物売買相場が発表されていない通貨については、対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 自 2024年 3月15日 至 2024年 9月17日 自 2024年 9月18日 至 2025年 3月14日 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2024年 9月17日現在)	(2025年 3月14日現在)
1.	元本の推移
	期首元本額	28,635,254,871円	25,238,133,490円
	期中追加設定元本額	445,303円	404,415円
	期中一部解約元本額	3,397,566,684円	2,808,987,284円
	元本の内訳
	イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式ファンド(適格機関投資家専用)	24,432,919,625円	21,669,355,049円
	イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式オープン(毎月分配型)	805,213,865円	760,195,572円
	合計	25,238,133,490円	22,429,550,621円
2.	本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日における受益権の総数	25,238,133,490口	22,429,550,621口
3.	1口当たり純資産額	3.4488円	3.6849円
	(1万口当たり純資産額)	(34,488円)	(36,849円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

自 2024年 3月15日 至 2024年 9月17日	自 2024年 9月18日 至 2025年 3月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。 また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	2.金融商品の内容及びそのリスク
当ファンドが保有する金融商品は有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券及びデリバティブ取引は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である投資運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

(2024年 9月17日現在)	(2025年 3月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
①株式及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	(2024年 9月17日現在)	(2025年 3月14日現在)
	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)
株式	11,166,292,982	△3,235,294,198
投資証券	418,704,567	1,035,244
合計	11,584,997,549	△3,234,258,954

(注)上記の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間(2023年10月 7日から2024年 9月17日まで及び2024年10月 8日から2025年 3月14日)に対応するものとなっております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記) 該当事項はありません。

附属明細表

1.有価証券明細表 (1)株式 (2025年 3月14日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	BHP GROUP LIMITED	664,151	38.24	25,397,134.24
	ORORA LTD	1,850,073	2.00	3,700,146.00
	CSL LTD	40,961	248.49	10,178,398.89
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	724,817	33.21	24,071,172.57
	MACQUARIE GROUP LTD	84,878	196.72	16,697,200.16
オーストラリアドル 小計		3,364,880		80,044,051.86
				(7,466,509,157)
香港ドル	PETROCHINA CO LTD-H	8,528,000	5.91	50,400,480.00
	WEICHAI POWER CO LTD-H	4,087,000	15.78	64,492,860.00
	BYD CO LTD-H	308,000	360.80	111,126,400.00
	MEITUAN-CLASS B	407,990	164.50	67,114,355.00
	TRIP.COM GROUP LTD	88,050	467.00	41,119,350.00
	NETEASE INC	139,200	161.00	22,411,200.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	664,600	507.50	337,284,500.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	1,297,412	131.50	170,609,678.00
	JD.COM INC - CL A	365,400	157.20	57,440,880.00
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	3,051,000	18.16	55,406,160.00
	CHINA RESOURCES BEER HOLDING	1,186,500	25.65	30,433,725.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION	19,212,000	6.69	128,528,280.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD-H	1,389,500	48.50	67,390,750.00
	AIA GROUP LTD	1,884,000	62.80	118,315,200.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H	2,981,000	23.80	70,947,800.00
	SUNNY OPTICAL TECH	333,500	86.20	28,747,700.00
	SUN HUNG KAI PROPERTIES	660,000	75.10	49,566,000.00
香港ドル 小計		46,583,152		1,471,335,318.00
				(28,087,791,220)
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	302,700	44.10	13,349,070.00
	UNITED OVERSEAS BANK LTD	335,600	36.88	12,376,928.00
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	4,444,700	3.35	14,889,745.00
シンガポールドル 小計		5,083,000		40,615,743.00
				(4,510,378,260)
インドネシアルピア	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	12,107,300	8,975.00	108,663,017,500.00
	BANK MANDIRI TBK	9,158,600	4,740.00	43,411,764,000.00
	TELKOM INDONESIA PERSERO TBK PT	35,214,800	2,430.00	85,571,964,000.00
インドネシアルピア 小計		56,480,700		237,646,745,500.00
				(2,162,585,384)
韓国ウォン	HYUNDAI MOTOR CO	57,935	201,000.00	11,644,935,000.00
	HANA FINANCIAL GROUP	95,279	61,600.00	5,869,186,400.00
	MACQUARIE KOREA INFRA FUND	673,841	10,990.00	7,405,512,590.00
	LG INNOTEK CO LTD	24,275	159,700.00	3,876,717,500.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	443,162	54,700.00	24,240,961,400.00
	KT CORP	167,203	48,400.00	8,092,625,200.00
	SK HYNIX INC	106,974	199,700.00	21,362,707,800.00
韓国ウォン 小計		1,568,669		82,492,645,890.00
				(8,422,499,145)
新台湾ドル	HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD	520,000	168.00	87,360,000.00
	QUANTA COMPUTER INC	905,000	257.50	233,037,500.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LT	2,143,000	157.50	337,522,500.00
	PHISON ELECTRONICS CORP	362,000	573.00	207,426,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	1,739,323	965.00	1,678,446,695.00
新台湾ドル 小計		5,669,323		2,543,792,695.00
				(11,437,909,473)
インドルピー	RELIANCE INDUSTRIES LTD	942,170	1,247.90	1,175,733,943.00
	INTERGLOBE AVIATION LTD	166,198	4,700.85	781,271,868.30
	PVR INOX LTD	314,448	899.80	282,940,310.40
	HDFC BANK LIMITED	657,490	1,706.60	1,122,072,434.00
	ICICI BANK LTD	899,724	1,250.05	1,124,699,986.20
	FIVE-STAR BUSINESS FINANCE L	624,781	650.40	406,357,562.40
	INFOSYS LTD	377,835	1,579.85	596,922,624.75
	INDUS TOWERS LTD	1,374,244	327.00	449,377,788.00
	GAIL INDIA LTD	5,510,837	157.96	870,491,812.52
インドルピー 小計		10,867,727		6,809,868,329.57
				(11,712,973,526)
中国人民元(オフショア)	JIANGSU HENGLI HYDRAULIC C-A	563,623	84.78	47,783,957.94
	MIDEA GROUP CO LTD-A	570,055	70.01	39,909,550.55
	INNER MONGOLIA YILI INDUS-A	1,447,797	27.39	39,655,159.83
中国人民元(オフショア) 小計		2,581,475		127,348,668.32
				(2,605,158,972)
合 計		132,198,926		76,405,805,137
				(76,405,805,137)

有価証券明細表注記

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
香港ドル	投資証券	HKT TRUST AND HKT LTD STPL	8,724,000	88,984,800.00
		LINK REIT	1,929,761	71,594,133.10
香港ドル合計			10,653,761	160,578,933.10
				(3,065,451,832)
シンガポールドル	投資証券	KEPPEL DC REIT	3,228,300	7,134,543.00
シンガポールドル合計			3,228,300	7,134,543.00
				(792,291,000)
	合計			3,857,742,832
				(3,857,742,832)

(注)投資証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。

有価証券明細表注記

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	株式	5銘柄	100.0%	―	9.3%
香港ドル	株式	17銘柄	90.2%	―	35.0%
	投資証券	2銘柄	―	9.8%	3.8%
シンガポールドル	株式	3銘柄	85.1%	―	5.6%
	投資証券	1銘柄	―	14.9%	1.0%
インドネシアルピア	株式	3銘柄	100.0%	―	2.7%
韓国ウォン	株式	7銘柄	100.0%	―	10.5%
新台湾ドル	株式	5銘柄	100.0%	―	14.3%
インドルピー	株式	9銘柄	100.0%	―	14.6%
中国人民元(オフショア)	株式	3銘柄	100.0%	―	3.2%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。