有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和1年9月6日-令和2年3月5日)

(1)【資産の評価】
① 基準価額は、委託会社によって毎営業日算出されます。
② 基準価額とは、投資信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示することがあります。)基準価額は、委託会社および販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として日本経済新聞朝刊に掲載されます。
③ ファンドの主要な投資対象資産の評価方法
■しんきん好配当利回り株ファンド(3ヵ月決算型)(愛称:四季絵巻)
マザーファンド(しんきん好配当利回り株マザーファンド)の受益証券は、原則として計算日の基準価額で評価します。
■しんきん好配当利回り株マザーファンド
(株式)
・移動平均法に基づき、原則として時価で評価しています。
・時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しています。
(先物取引)
・個別法に基づき、原則として時価で評価しています。
・時価評価にあたっては、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっています。