半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年5月13日-平成28年5月12日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 9 期 [ 平成27年5月12日現在 ]	第 10 期中間計算期間末 [ 平成27年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	2,746,904,578円	5,005,192,243円
	期中追加設定元本額	3,434,566,005円	2,480,783,270円
	期中一部解約元本額	1,176,278,340円	730,798,461円
2	受益権の総数	5,005,192,243口	6,755,177,052口
3	1口当たり純資産額	1.7753円	1.7329円
	(1万口当たり純資産額)	(17,753円)	(17,329円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 9 期 [ 平成27年5月12日現在 ]	第 10 期中間計算期間末 [ 平成27年11月12日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,837,564,976	1,981,962,904
コール・ローン		2,213,926,465	233,225,615
株式		219,463,429,626	232,205,001,576
投資証券		5,012,024,726	5,841,597,684
派生商品評価勘定		12,338,464	79,376,703
未収入金		96,403,948	24,017,048
未収配当金		412,041,597	368,530,751
未収利息		3,132	381
差入委託証拠金		852,900,374	1,190,124,900
流動資産合計		230,900,633,308	241,923,837,562
資産合計		230,900,633,308	241,923,837,562
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		18,669,365	19,746,541
未払金		3,034,775,862	―
未払株式払込金		3,512,065	―
未払解約金		328,837,391	154,796,628
流動負債合計		3,385,794,683	174,543,169
負債合計		3,385,794,683	174,543,169
純資産の部
元本等
元本	※1	98,648,858,071	107,257,395,460
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		128,865,980,554	134,491,898,933
元本等合計		227,514,838,625	241,749,294,393
純資産合計		227,514,838,625	241,749,294,393
負債純資産合計		230,900,633,308	241,923,837,562

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
※1	期首	平成26年5月13日	平成27年5月13日
	期首元本額	108,538,790,996円	98,648,858,071円
	期首からの追加設定元本額	32,543,405,938円	37,377,572,623円
	期首からの一部解約元本額	42,433,338,863円	28,769,035,234円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外株式)	419,237,124円	480,713,788円
	eMAXIS 先進国株式インデックス	13,438,419,729円	14,673,510,131円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	678,058,866円	910,554,932円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	65,607,142円	85,984,530円
	コアバランス	396,376円	389,109円
	三菱UFJ DC海外株式インデックスファンド	3,852,279,678円	5,193,117,487円
	eMAXIS 全世界株式インデックス	1,973,979,341円	2,259,448,698円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	1,585,466,737円	―
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	3,398,728,270円	―
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	45,953,259円	―
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	8,911,631円	―
	三菱UFJ バランス・イノベーション(債券重視型)	53,480,918円	―
	eMAXIS バランス(4資産均等型)	―	1,355,368円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	20,636,787,211円	16,425,523,689円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	17,061,005,058円	16,332,860,498円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	363,096,767円	326,615,420円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	2,966,673,917円	2,825,666,846円
	MUAM 外国株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	9,671,569,256円	23,584,794,218円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	362,510,423円	280,642,538円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	136,711,379円	120,780,752円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,018,111,151円	1,914,271,179円
	MSCIコクサイインデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	2,594,914,963円	2,842,549,800円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	76,098,141円	61,279,211円
	MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	7,059,629,747円	9,048,125,032円
	アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	26,261,389円	55,163,309円
	アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	130,270,986円	364,293,063円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	2,104,557,887円	1,940,028,740円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	11,183,462円	8,721,184円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	46,103,861円	27,473,451円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	70,135,069円	61,105,962円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	62,920,676円	53,956,365円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンドVA	404,785,459円	272,489,182円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	45,567,189円	36,079,622円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	442,825,166円	337,831,787円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	103,397,229円	79,282,251円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	806,099,405円	603,259,699円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	3,904,644,158円	3,984,169,858円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	166,069,238円	169,019,203円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	696,246,579円	703,201,207円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	623,188,698円	647,197,000円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	536,974,536円	545,940,351円
	(合 計)	98,648,858,071円	107,257,395,460円
2	受益権の総数	98,648,858,071口	107,257,395,460口
3	1口当たり純資産額	2.3063円	2.2539円
	(1万口当たり純資産額)	(23,063円)	(22,539円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成27年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,692,979,731	―	2,680,812,330	△12,167,401
	合 計	2,692,979,731	―	2,680,812,330	△12,167,401

		[ 平成27年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,581,929,209	―	3,641,776,451	59,847,242
	合 計	3,581,929,209	―	3,641,776,451	59,847,242

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
通貨関連

		[ 平成27年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	108,132,840	―	108,126,000	6,840
	カナダドル	19,851,000	―	19,850,000	1,000
	オーストラリアドル	18,955,600	―	18,954,000	1,600
	イギリスポンド	11,223,180	―	11,223,000	180
	スイスフラン	12,837,160	―	12,837,000	160
	ノルウェークローネ	12,679,440	―	12,672,000	7,440
	ユーロ	40,137,060	―	40,137,000	60
	買建
	アメリカドル	1,185,313,140	―	1,189,386,000	4,072,860
	カナダドル	34,634,670	―	34,737,500	102,830
	オーストラリアドル	66,387,720	―	66,346,000	△41,720
	イギリスポンド	157,016,930	―	158,992,500	1,975,570
	スイスフラン	64,278,300	―	64,185,000	△93,300
	香港ドル	23,160,000	―	23,235,000	75,000
	シンガポールドル	17,985,320	―	17,942,000	△43,320
	スウェーデンクローネ	21,735,600	―	21,660,000	△75,600
	ノルウェークローネ	15,979,200	―	15,840,000	△139,200
	デンマーククローネ	17,931,200	―	17,920,000	△11,200
	ユーロ	200,687,700	―	200,685,000	△2,700
	合 計	2,028,926,060	―	2,034,728,000	5,836,500

		[ 平成27年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	17,339,720	―	17,554,000	△214,280
	買建
	アメリカドル	12,285,880	―	12,285,000	△880
	イギリスポンド	18,718,200	―	18,717,000	△1,200
	ユーロ	19,835,220	―	19,834,500	△720
	合 計	68,179,020	―	68,390,500	△217,080

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。