有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/11/14-2024/05/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期自 2023年11月14日至 2024年5月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		配当株式原則として、配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期2023年11月13日現在	当期2024年5月13日現在
1.		期首元本額	583,171,788,982円	565,880,366,897円
		期中追加設定元本額	6,319,971,592円	5,046,744,013円
		期中一部解約元本額	23,611,393,677円	39,135,834,130円
2.		受益権の総数	565,880,366,897口	531,791,276,780口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は397,516,819,097円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は352,670,629,911円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期自 2023年5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年5月13日
1.		分配金の計算過程	(自2023年5月16日 至2023年6月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(359,676,623円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,438,352,215円)及び分配準備積立金(28,282,261,980円)より分配対象収益は51,080,290,818円(1万口当たり880.40円)であり、うち580,188,331円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2023年11月14日 至2023年12月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(504,699,131円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,849,692,864円)及び分配準備積立金(26,512,798,911円)より分配対象収益は48,867,190,906円(1万口当たり876.73円)であり、うち557,376,534円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2023年6月14日 至2023年7月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(1,082,629,476円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,357,047,670円)及び分配準備積立金(27,835,291,415円)より分配対象収益は51,274,968,561円(1万口当たり889.19円)であり、うち576,645,017円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2023年12月14日 至2024年1月15日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(970,545,174円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,554,613,526円)及び分配準備積立金(25,976,160,447円)より分配対象収益は48,501,319,147円(1万口当たり884.44円)であり、うち548,380,456円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2023年7月14日 至2023年8月14日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(288,288,153円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,307,842,141円)及び分配準備積立金(28,152,797,336円)より分配対象収益は50,748,927,630円(1万口当たり884.21円)であり、うち573,940,084円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2024年1月16日 至2024年2月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(85,417,609円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,360,974,903円)及び分配準備積立金(26,083,052,420円)より分配対象収益は47,529,444,932円(1万口当たり876.02円)であり、うち542,560,162円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2023年8月15日 至2023年9月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(436,639,333円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,221,734,701円)及び分配準備積立金(27,660,899,029円)より分配対象収益は50,319,273,063円(1万口当たり881.87円)であり、うち570,594,127円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2024年2月14日 至2024年3月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(565,775,283円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,186,009,137円)及び分配準備積立金(25,335,168,439円)より分配対象収益は47,086,952,859円(1万口当たり876.56円)であり、うち537,178,305円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2023年9月14日 至2023年10月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(716,200,711円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,194,916,756円)及び分配準備積立金(27,378,904,005円)より分配対象収益は50,290,021,472円(1万口当たり884.47円)であり、うち568,583,343円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2024年3月14日 至2024年4月15日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(789,639,811円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,078,817,651円)及び分配準備積立金(25,160,264,815円)より分配対象収益は47,028,722,277円(1万口当たり881.37円)であり、うち533,582,238円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2023年10月14日 至2023年11月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(181,049,796円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,139,173,054円)及び分配準備積立金(27,345,956,027円)より分配対象収益は49,666,178,877円(1万口当たり877.67円)であり、うち565,880,366円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2024年4月16日 至2024年5月13日)計算期間末における費用控除後の配当等収益(330,336,137円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(21,040,756,167円)及び分配準備積立金(25,298,566,714円)より分配対象収益は46,669,659,018円(1万口当たり877.59円)であり、うち531,791,276円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期自 2023年5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年5月13日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期2023年11月13日現在	当期2024年5月13日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期2023年11月13日現在	当期2024年5月13日現在
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△316,998,465	-
投資証券	△1,504,128,925	10,274,921
親投資信託受益証券	-	6,431,303,102
合計	△1,821,127,390	6,441,578,023

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	前期2023年11月13日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	827,056,490	-	827,073,050	△16,560
アメリカ・ドル	614,317,405	-	614,329,515	△12,110
イギリス・ポンド	46,354,100	-	46,355,500	△1,400
オーストラリア・ドル	52,990,245	-	52,985,900	4,345
カナダ・ドル	9,885,330	-	9,884,583	747
シンガポール・ドル	28,985,060	-	28,988,622	△3,562
ユーロ	64,814,600	-	64,820,280	△5,680
香港・ドル	9,709,750	-	9,708,650	1,100
合計	827,056,490	-	827,073,050	△16,560

(注)時価の算定方法為替予約取引1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。3. 換算において円未満の端数は切捨てております。※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
当期2024年5月13日現在
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期2023年11月13日現在	当期2024年5月13日現在
1口当たり純資産額	0.2975円	0.3368円
(1万口当たり純資産額)	(2,975円)	(3,368円)

(追加情報)

当期自 2023年11月14日至 2024年5月13日

当ファンドは、2024年2月14日を適用日として下記の投資信託約款変更を行っております。 ・主要投資対象を、日本を含む世界各国の不動産投資信託証券から、「世界リートインデックスマザーファンド」に変更。