有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成26年8月21日-平成27年2月20日)

(4)【その他の手数料等】
■信託財産で間接的にご負担いただく費用・税金

時期	項 目	費 用 ・ 税 金
毎日	報酬	下記、信託報酬および運用報酬等の合計:1.406%(税抜1.35%)程度
		信託報酬	純資産総額に対して年率0.756% (税抜0.7%) 配分(税抜) 委託会社 年率0.25% 販売会社 年率0.4% 受託会社 年率0.05%
		運用報酬等	・運用報酬 :年率約0.035% 純資産価格がハードルバリュー*1を上回った場合に、その超過額の20%程度に発行済み受益権口数を乗じた金額が、成功報酬として別途かかります。 ・投資顧問報酬 :年率約0.50% ・受託費用 :年率約0.015% (最小1万5千米ドル、最大3万米ドル) ・事務管理費用 :年率約0.09% ・保管費用 :年率約0.01% (いずれもCS GTAAファンドの運用資産総額に対する率)
	監査 費用	信託財産の財務諸表の監査に要する費用(上限年間151.2万円(税抜140万円)) *監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
随時	その他の 費用	・組入有価証券等の売買の際に発生する手数料(消費税等相当額込)、デリバティブ取引等に要する費用等 ・外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に要する費用 ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息等 ・信託財産の一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合に発生する当該借入金の利息 ・外国投資証券の監査に係る費用および弁護士に支払う費用等 (その他の費用には、投資対象とする外国投資証券にかかるものを含みます。)

注)信託報酬および監査費用は、毎計算期間終了日または信託終了のとき信託財産中から支払います。
運用報酬等および監査費用は将来的に変更される場合があります。
*1 ハードルバリューとは、計算日とその前計算日の加重平均したCS GTAAファンドの買付け価格にハードルレート・インデックス*2を乗じたものです。
*2 ハードルレート・インデックスとは、計算日の前四半期の最終営業日の1ヵ月円LIBORを、計算日の前四半期の最終営業日から計算日までの日数を考慮して指数化したものです。
※ 上記「その他の手数料等」および購入から換金または償還までの間にご負担いただく費用と税金の合計額は、運用状況、資産規模および保有期間等により異なるため、事前に当該費用の金額、その上限額、計算方法を記載することはできません。