半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年8月21日-平成27年8月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 8 期 [ 平成26年8月20日現在 ]	第 9 期中間計算期間末 [ 平成27年2月20日現在 ]
※1	期首元本額	3,716,537,296円	3,108,123,704円
	期中追加設定元本額	138,229円	222,305円
	期中一部解約元本額	608,551,821円	373,389,616円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	437,239,519円	―
3	受益権の総数	3,108,123,704口	2,734,956,393口
4	1口当たり純資産額	0.8593円	1.0086円
	(1万口当たり純資産額)	(8,593円)	(10,086円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 8 期 [ 平成26年8月20日現在 ]	第 9 期中間計算期間末 [ 平成27年2月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ジャパン・アクティブ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		44,004,808	82,075,623
株式		7,304,657,850	7,370,532,680
未収入金		87,287,077	190,272,473
未収配当金		2,886,700	5,692,400
未収利息		67	134
流動資産合計		7,438,836,502	7,648,573,310
資産合計		7,438,836,502	7,648,573,310
負債の部
流動負債
未払金		75,179,170	134,459,598
未払解約金		861,369	7,218,544
流動負債合計		76,040,539	141,678,142
負債合計		76,040,539	141,678,142
純資産の部
元本等
元本	※1	3,600,888,485	3,065,528,142
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,761,907,478	4,441,367,026
元本等合計		7,362,795,963	7,506,895,168
純資産合計		7,362,795,963	7,506,895,168
負債純資産合計		7,438,836,502	7,648,573,310

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年10月31日から翌年10月30日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
※1	期首	平成25年8月21日	平成26年8月21日
	期首元本額	4,882,597,755円	3,600,888,485円
	期首からの追加設定元本額	29,345,663円	645,960円
	期首からの一部解約元本額	1,311,054,933円	536,006,303円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ジャパン・アクティブ・プラス	1,100,761,142円	958,517,730円
	三菱UFJ ジャパン・アクティブ・ファンド	882,424,350円	799,583,215円
	世界ソブリン債券・日本株ファンド(毎月分配型)	1,584,584,790円	1,276,803,420円
	MUAM ジャパン・アクティブ・ニュートラル(適格機関投資家限定)	33,118,203円	30,623,777円
	(合 計)	3,600,888,485円	3,065,528,142円
2	受益権の総数	3,600,888,485口	3,065,528,142口
3	1口当たり純資産額	2.0447円	2.4488円
	(1万口当たり純資産額)	(20,447円)	(24,488円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
「日本・小型株・ファンド・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		226,697,586	196,281,214
株式		5,635,648,300	5,504,655,200
未収入金		―	139,171,744
未収配当金		4,512,106	662,100
未収利息		349	320
流動資産合計		5,866,858,341	5,840,770,578
資産合計		5,866,858,341	5,840,770,578
負債の部
流動負債
未払金		―	127,517,164
未払解約金		9,494,110	8,252,248
流動負債合計		9,494,110	135,769,412
負債合計		9,494,110	135,769,412
純資産の部
元本等
元本	※1	2,050,677,911	1,805,061,903
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,806,686,320	3,899,939,263
元本等合計		5,857,364,231	5,705,001,166
純資産合計		5,857,364,231	5,705,001,166
負債純資産合計		5,866,858,341	5,840,770,578

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年6月11日から12月10日まで、および12月11日から翌年6月10日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
※1	期首	平成25年8月21日	平成26年8月21日
	期首元本額	2,616,495,289円	2,050,677,911円
	期首からの追加設定元本額	605,141,165円	460,991,737円
	期首からの一部解約元本額	1,170,958,543円	706,607,745円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ジャパン・アクティブ・プラス	140,618,504円	125,919,329円
	日本・小型株・ファンド	1,237,063,872円	1,116,784,565円
	日本株スタイル・ミックス・ファンド	69,856,554円	50,821,260円
	三菱UFJ 日本株スタイル・ミックス・ファンドF(適格機関投資家限定)	13,300,972円	9,065,087円
	日本株スタイル・ミックス・ファンド	589,838,009円	502,471,662円
	(合 計)	2,050,677,911円	1,805,061,903円
2	受益権の総数	2,050,677,911口	1,805,061,903口
3	1口当たり純資産額	2.8563円	3.1606円
	(1万口当たり純資産額)	(28,563円)	(31,606円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年8月20日現在 ]	[ 平成27年2月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。