半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年12月15日-平成29年12月14日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年12月15日 至 平成29年6月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年12月14日現在	当中間計算期間末 平成29年6月14日現在
1.元本状況
期首元本額	4,757,658,749円	5,270,242,581円
期中追加設定元本額	1,152,066,477円	1,042,345,092円
期中一部解約元本額	639,482,645円	565,158,527円
2.受益権の総数	5,270,242,581口	5,747,429,146口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成27年12月15日 至 平成28年6月14日	当中間計算期間 自 平成28年12月15日 至 平成29年6月14日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
15,579,823円	21,022,467円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年6月14日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成28年12月14日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成29年6月14日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年12月14日現在	当中間計算期間末 平成29年6月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.4324円	1.5824円
「1口=1円(10,000口=14,324円)」	「1口=1円(10,000口=15,824円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成28年12月14日現在	平成29年6月14日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		462,928,187	691,215,182
コール・ローン		560,720,317	642,431,459
株式		45,895,498,050	47,453,256,562
派生商品評価勘定		2,832	554
未収入金		439,702,750	1,267,539,805
未収配当金		42,728,127	66,579,548
流動資産合計		47,401,580,263	50,121,023,110
資産合計		47,401,580,263	50,121,023,110
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		219,412	627,004
未払金		433,197,342	760,573,838
未払解約金		44,143,929	60,814,182
その他未払費用		153	-
流動負債合計		477,560,836	822,015,024
負債合計		477,560,836	822,015,024
純資産の部
元本等
元本		14,843,503,740	13,996,083,172
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		32,080,515,687	35,302,924,914
元本等合計		46,924,019,427	49,299,008,086
純資産合計		46,924,019,427	49,299,008,086
負債純資産合計		47,401,580,263	50,121,023,110

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年12月15日 至 平成29年6月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金及び配当株式
	外国株式及び外国投資証券についての受取配当金及び配当株式は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年12月14日現在	平成29年6月14日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	15,741,669,574円	14,843,503,740円
期中追加設定元本額	6,331,662,887円	2,968,961,352円
期中一部解約元本額	7,229,828,721円	3,816,381,920円
元本の内訳
大和住銀グローバルバランスファンド	107,864,472円	-
大和住銀DC外国株式ファンド	7,673,523,089円	7,628,156,097円
大和住銀DC年金設計ファンド30	51,799,432円	50,751,152円
大和住銀DC年金設計ファンド50	373,373,469円	282,318,154円
大和住銀DC年金設計ファンド70	461,828,071円	355,531,144円
大和住銀DC海外株式アクティブファンド	2,406,573,127円	2,603,662,949円
大和住銀グローバルバランスファンドVA	18,359,591円	8,727,578円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA	2,242,856,833円	1,986,522,430円
大和住銀グローバルバランスファンドSVA	373,103,903円	222,604,095円
大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定)	1,026,992,405円	756,971,679円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,095,968円	868,314円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	5,702,154円	4,671,942円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	2,874,102円	2,738,655円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	90,905,668円	88,431,155円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	6,651,456円	4,127,828円
合計	14,843,503,740円	13,996,083,172円
2.受益権の総数	14,843,503,740口	13,996,083,172口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年6月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	平成28年12月14日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	44,060,255	-	44,058,874	△1,381
	スウェーデン・クローナ	44,763,152	-	44,706,668	△56,484
	ブラジル・レアル	8,164,098	-	8,153,166	△10,932
	売建
	アメリカ・ドル	135,727,250	-	135,845,323	△118,073
	香港・ドル	44,060,255	-	44,089,965	△29,710
合計		-	-	276,853,996	△216,580

区分	種類	平成29年6月14日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	283,577,539	-	283,494,059	△83,480
	イギリス・ポンド	1,451,962	-	1,451,779	△183
	売建
	アメリカ・ドル	99,351,962	-	99,365,257	△13,295
	ユーロ	283,577,539	-	284,107,031	△529,492
合計		-	-	668,418,126	△626,450

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成28年12月14日現在	平成29年6月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
3.1612円	3.5223円
「1口=1円(10,000口=31,612円)」	「1口=1円(10,000口=35,223円)」