半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年9月27日-平成29年9月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年9月27日 至 平成29年3月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成28年9月27日から平成29年3月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年9月26日現在	当中間計算期間末 平成29年3月26日現在
1.元本状況
期首元本額	33,902,514,795円	50,600,662,669円
期中追加設定元本額	24,820,561,609円	9,135,468,101円
期中一部解約元本額	8,122,413,735円	7,739,261,659円
2.受益権の総数	50,600,662,669口	51,996,869,111口
3.元本の欠損
	2,564,086,385円	-

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成27年9月26日 至 平成28年3月25日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成28年9月27日 至 平成29年3月26日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年3月26日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成28年9月26日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成29年3月26日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年9月26日現在	当中間計算期間末 平成29年3月26日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9493円	1.1281円
「1口=1円(10,000口=9,493円)」	「1口=1円(10,000口=11,281円)」

<参考>当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

国内株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		853,341,410	921,075,788
株式		47,460,626,460	58,137,290,030
未収入金		466,022,329	371,328,978
未収配当金		12,296,700	41,697,300
流動資産合計		48,792,286,899	59,471,392,096
資産合計		48,792,286,899	59,471,392,096
負債の部
流動負債
未払金		504,866,949	560,146,045
未払解約金		46,349,430	79,983,471
未払利息		-	3,584
流動負債合計		551,216,379	640,133,100
負債合計		551,216,379	640,133,100
純資産の部
元本等
元本		48,425,341,504	49,510,870,709
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△184,270,984	9,320,388,287
元本等合計		48,241,070,520	58,831,258,996
純資産合計		48,241,070,520	58,831,258,996
負債純資産合計		48,792,286,899	59,471,392,096

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年9月27日 至 平成29年3月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	32,685,240,630円	48,425,341,504円
期中追加設定元本額	23,767,978,063円	8,586,932,621円
期中一部解約元本額	8,027,877,189円	7,501,403,416円
元本の内訳
SMBCファンドラップ・日本バリュー株	48,425,341,504円	49,510,870,709円
合計	48,425,341,504円	49,510,870,709円
2.受益権の総数	48,425,341,504口	49,510,870,709口
3.元本の欠損
	184,270,984円	-

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年3月26日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成28年9月26日現在)
該当事項はありません。
(平成29年3月26日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9962円	1.1882円
「1口=1円(10,000口=9,962円)」	「1口=1円(10,000口=11,882円)」