有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年1月27日-平成28年1月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年1月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成28年1月25日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本中小型株・マザーファンド	151,826,475	373,280,571
合計		151,826,475	373,280,571

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本中小型株・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本中小型株・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成27年1月26日現在)	(平成28年1月25日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		9,695,326	18,531,723
株式		529,595,100	357,111,500
未収入金		-	2,114,516
未収配当金		527,500	402,600
未収利息		2	5
流動資産合計		539,817,928	378,160,344
資産合計		539,817,928	378,160,344
負債の部
流動負債
未払金		-	3,783,515
未払解約金		1,019,077	1,103,349
流動負債合計		1,019,077	4,886,864
負債合計		1,019,077	4,886,864
純資産の部
元本等
元本	※1	238,831,787	151,826,475
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		299,967,064	221,447,005
元本等合計		538,798,851	373,273,480
純資産合計		538,798,851	373,273,480
負債純資産合計		539,817,928	378,160,344

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成27年1月27日
	至 平成28年1月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成27年1月26日現在)		(平成28年1月25日現在)
※1. 期首	平成26年1月28日		平成27年1月27日
期首元本額	509,358,619	円	238,831,787	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	200,173,591	円	105,816,689	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	470,700,423	円	192,822,001	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本中小型株・ファンド(適格機関投資家専用)	67,421,000	円	-	円
スパークス・M&S・ジャパン・ファンド	171,410,787	円	151,826,475	円
(合計)	238,831,787	円	151,826,475	円
2.計算期間末日における受益権の総数	238,831,787	口	151,826,475	口
3.1口当たり純資産額	2.2560	円	2.4586	円
(1万口当たり純資産額)	(22,560	円)	(24,586	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年1月25日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数 (株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1333	マルハニチロ	4,000	2,178.00	8,712,000
1890	東洋建設	19,500	503.00	9,808,500
1949	住友電設	7,300	1,392.00	10,161,600
2175	エス・エム・エス	4,200	2,339.00	9,823,800
2751	テンポスバスターズ	5,200	1,674.00	8,704,800
3101	東洋紡	98,000	157.00	15,386,000
3104	富士紡ホールディングス	48,000	202.00	9,696,000
3288	オープンハウス	4,900	2,031.00	9,951,900
3415	STUDIOUS	200	2,500.00	500,000
3636	三菱総合研究所	3,300	3,490.00	11,517,000
4004	昭和電工	77,000	129.00	9,933,000
4112	保土谷化学工業	29,000	211.00	6,119,000
4281	デジタル・アドバタイジング・コンソーシアム	10,900	549.00	5,984,100
4403	日油	8,000	818.00	6,544,000
4631	DIC	33,000	299.00	9,867,000
5017	富士石油	27,500	295.00	8,112,500
5852	アーレスティ	9,000	680.00	6,120,000
5970	ジーテクト	5,300	1,477.00	7,828,100
5976	高周波熱錬	5,200	874.00	4,544,800
6145	日特エンジニアリング	3,300	1,024.00	3,379,200
6268	ナブテスコ	2,700	2,153.00	5,813,100
6284	日精エー・エス・ビー機械	7,700	2,043.00	15,731,100
6505	東洋電機製造	21,000	351.00	7,371,000
6590	芝浦メカトロニクス	18,000	211.00	3,798,000
7122	近畿車輛	23,000	344.00	7,912,000
7157	ライフネット生命保険	5,500	420.00	2,310,000
7169	ニュートン・フィナンシャル・コンサルティン グ	5,100	1,052.00	5,365,200
7246	プレス工業	31,800	473.00	15,041,400
7260	富士機工	28,000	397.00	11,116,000
7277	TBK	4,800	438.00	2,102,400
7414	小野建	14,500	1,037.00	15,036,500
7821	前田工繊	11,000	1,049.00	11,539,000
7826	フルヤ金属	2,200	1,455.00	3,201,000
7862	トッパン・フォームズ	8,100	1,355.00	10,975,500
7917	藤森工業	4,800	2,680.00	12,864,000
8251	パルコ	12,800	990.00	12,672,000
8550	栃木銀行	12,000	602.00	7,224,000
8584	ジャックス	27,000	372.00	10,044,000
8818	京阪神ビルディング	12,400	611.00	7,576,400
9069	センコー	18,000	714.00	12,852,000
9697	カプコン	5,200	2,668.00	13,873,600
合 計		678,400		357,111,500

(2)株式以外の有価証券(平成28年1月25日現在)
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。