有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年3月11日-令和2年9月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2020年9月10日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアセアン成長株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	4,348,830,169	7,861,815,179
合計			4,348,830,169	7,861,815,179

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアセアン成長株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアセアン成長株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2020年3月10日現在)	(2020年9月10日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		321,727,611	220,284,032
金銭信託		-	3,301,661
コール・ローン		6,657,841	-
株式		6,878,490,874	7,349,855,917
投資証券		308,367,620	269,560,844
派生商品評価勘定		104,988	-
未収入金		107,491,928	45,848,987
未収配当金		35,871,525	18,197,182
流動資産合計		7,658,712,387	7,907,048,623
資産合計		7,658,712,387	7,907,048,623
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		743,983	167,863
未払金		84,014,184	41,707,769
未払解約金		6,111,751	3,432,819
未払利息		18	-
流動負債合計		90,869,936	45,308,451
負債合計		90,869,936	45,308,451
純資産の部
元本等
元本	※1	4,466,710,095	4,348,830,169
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,101,132,356	3,512,910,003
元本等合計		7,567,842,451	7,861,740,172
純資産合計		7,567,842,451	7,861,740,172
負債純資産合計		7,658,712,387	7,907,048,623

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年3月10日現在)	(2020年9月10日現在)
※1期首元本額	4,816,767,670円	4,466,710,095円
期中追加設定元本額	153,500,801円	138,641,066円
期中解約元本額	503,558,376円	256,520,992円
元本の内訳(注)
JPMアセアン成長株オープン	4,466,710,095円	4,348,830,169円
合 計	4,466,710,095円	4,348,830,169円
受益権の総数	4,466,710,095口	4,348,830,169口
1口当たりの純資産額	1.6943円	1.8078円
(1万口当たりの純資産額)	(16,943円)	(18,078円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2020年3月10日現在)	(2020年9月10日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△1,167,302,297	237,637,459
投資証券	△4,722,945	△6,683,483
合計	△1,172,025,242	230,953,976

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2020年3月10日現在)				(2020年9月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	59,101	-	60,030	929	-	-	-	-
	フィリピンペソ	8,053,723	-	8,157,782	104,059	-	-	-	-
	売建
	アメリカドル	96,053,723	-	96,796,976	△743,253	70,206,638	-	70,374,501	△167,863
	タイバーツ	59,101	-	59,831	△730	-	-	-	-
合計		104,225,648	-	105,074,619	△638,995	70,206,638	-	70,374,501	△167,863

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年9月10日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	SEA LIMITED-ADR	10,140	142.03	1,440,184.20
小計	銘柄数:	1		1,440,184.20
				(152,976,365)
	組入時価比率:	1.9%		2.1%
シンガポールドル	SINGAPORE TECHNOLOGIES ENGINEERING LIMIT	89,300	3.44	307,192.00
	COMFORTDELGRO CORPORATION LIMITED	307,100	1.52	466,792.00
	GENTING SINGAPORE LIMITED	878,900	0.69	606,441.00
	THAI BEVERAGE PUBLIC COMPANY LIMITED	839,400	0.60	503,640.00
	WILMAR INTERNATIONAL LTD	538,300	4.33	2,330,839.00
	DBS GROUP HOLDINGS LTD	315,678	20.52	6,477,712.56
	OVERSEA-CHINESE BANKING CORPORATION LTD	476,936	8.57	4,087,341.52
	UNITED OVERSEAS BANK	94,844	19.28	1,828,592.32
	CAPITALAND LTD	653,205	2.73	1,783,249.65
	CITY DEVELOPMENTS LIMITED	142,400	7.92	1,127,808.00
	VENTURE CORPORATION LIMITED	81,400	19.45	1,583,230.00
	NETLINK NBN TRUST	271,100	0.97	264,322.50
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	1,228,600	2.22	2,727,492.00
小計	銘柄数:	13		24,094,652.55
				(1,872,154,503)
	組入時価比率:	23.8%		25.5%
マレーシアリンギット	DIALOG GROUP BERHAD	1,162,452	3.64	4,231,325.28
	PETRONAS CHEMICALS GROUP BHD	728,400	5.60	4,079,040.00
	WESTPORTS HOLDINGS BERHAD	666,000	3.90	2,597,400.00
	GENTING MALAYSIA BERHAD	941,900	2.32	2,185,208.00
	HARTALEGA HOLDINGS BHD	277,600	13.00	3,608,800.00
	TOP GLOVE CORPORATION BHD	794,500	7.15	5,680,675.00
	CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD	349,844	3.20	1,119,500.80
	MALAYAN BANKING BERHAD	313,524	7.45	2,335,753.80
	PUBLIC BANK BERHAD	534,290	16.10	8,602,069.00
	TENAGA NASIONAL BERHAD	232,300	11.18	2,597,114.00
小計	銘柄数:	10		37,036,885.88
				(944,440,589)
	組入時価比率:	12.0%		12.8%
タイバーツ	PTT EXPLORATION & PRODUCTION PCL(F)	94,300	83.25	7,850,475.00
	PTT PCL (F)	2,244,900	34.25	76,887,825.00
	THAI OIL PUBLIC COMPANY LIMITED(F)	253,300	38.75	9,815,375.00
	PTT GLOBAL CHEMICAL PUBLIC COMPANY LI(F)	316,700	43.00	13,618,100.00
	THE SIAM CEMENT PUBLIC COMPANY LTD(F)	105,800	365.00	38,617,000.00
	AIRPORTS OF THAILAND PUBLIC COMPANY(F)	977,000	58.00	56,666,000.00
	BTS GROUP HOLDINGS PCL(F)	1,227,800	10.00	12,278,000.00
	MINOR INTERNATIONAL PCL-NVDR	206,900	22.40	4,634,560.00
	VGI PUBLIC COMPANY LIMITED(F)	1,841,600	6.85	12,614,960.00
	HOME PRODUCT CENTER PCL (F)	1,505,500	14.70	22,130,850.00
	CP ALL PCL(F)	1,251,400	62.50	78,212,500.00
	BANGKOK DUSIT MEDICAL SERVICES PUBLIC(F)	1,292,200	20.40	26,360,880.00
	SIAM COMMERCIAL BANK PUBLIC CO LTD-NVDR	69,100	71.50	4,940,650.00
	SIAM COMMERCIAL BANK PUBLIC COMPANY L(F)	250,500	71.50	17,910,750.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL (F)	232,300	65.25	15,157,575.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL-NVDR	14,100	65.25	920,025.00
	AEON THANA SINSAP(THAILAND)PUBLIC COM(F)	59,900	104.50	6,259,550.00
	SRISAWAD CORPORATION PUBLIC COMPANY L(F)	110,270	48.25	5,320,527.50
	AMATA CORPORATION PUBLIC COMPANY LIMI(F)	591,900	13.10	7,753,890.00
	CENTRAL PATTANA PUBLIC COMPANY LIMITE(F)	734,300	45.50	33,410,650.00
	KCE ELECTRONICS PUBLIC COMPANY LIMITE(F)	632,400	29.00	18,339,600.00
	ADVANCED INFO SERVICE PUBLIC COMPANY (F)	44,000	180.50	7,942,000.00
	INTOUCH HOLDINGS PUBLIC COMPANY LIMIT(F)	884,600	54.75	48,431,850.00
	B GRIMM POWER PUBLIC COMPANY LIMITED(F)	467,400	44.50	20,799,300.00
	ELECTRICITY GENERATING PUBLIC CO (F)	52,200	212.00	11,066,400.00
小計	銘柄数:	25		557,939,292.50
				(1,896,993,594)
	組入時価比率:	24.1%		25.8%
フィリピンペソ	AYALA CORPORATION	28,010	716.00	20,055,160.00
	SM INVESTMENTS CORPORATION	8,510	887.00	7,548,370.00
	INTERNATIONAL CONTAINER TERMINAL SERVICE	420,110	105.60	44,363,616.00
	CENTURY PACIFIC FOOD INC	1,018,400	17.60	17,923,840.00
	UNIVERSAL ROBINA CORPORATION	466,490	142.90	66,661,421.00
	BANCO DE ORO UNIBANK INC	289,930	91.25	26,456,112.50
	AYALA LAND INC	566,370	29.75	16,849,507.50
	SM PRIME HOLDINGS INC	2,233,100	28.30	63,196,730.00
	PLDT INC	37,140	1,446.00	53,704,440.00
小計	銘柄数:	9		316,759,197.00
				(690,535,049)
	組入時価比率:	8.8%		9.4%
インドネシアルピア	PT UNITED TRACTORS TBK	429,100	22,650.00	9,719,115,000.00
	PT SEMEN INDONESIA(PERSERO)TBK	1,005,000	10,100.00	10,150,500,000.00
	PT ASTRA INTERNATIONAL TBK	1,587,300	4,900.00	7,777,770,000.00
	ACE HARDWARE INDONESIA TBK PT	6,005,200	1,580.00	9,488,216,000.00
	PT UNILEVER INDONESIA TBK	779,300	8,250.00	6,429,225,000.00
	MITRA KELUARGA KARYASEHAT TBK PT	2,060,900	2,340.00	4,822,506,000.00
	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	14,153,100	3,410.00	48,262,071,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	2,226,300	31,225.00	69,516,217,500.00
	PT BANK MANDIRI(PERSERO)TBK	3,552,100	5,775.00	20,513,377,500.00
	PT SARANA MENARA NUSANTARA TBK	4,458,800	1,035.00	4,614,858,000.00
	PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO TBK	10,470,900	2,800.00	29,318,520,000.00
小計	銘柄数:	11		220,612,376,000.00
				(1,588,409,107)
	組入時価比率:	20.2%		21.6%
ベトナムドン	VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC	86,630	123,800.00	10,724,794,000.00
	JSC BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM	190,740	82,200.00	15,678,828,000.00
	VINCOM RETAIL JOINT STOCK COMPANY	270,635	28,400.00	7,686,034,000.00
	VINHOMES JOINT STOCK COMPANY	131,470	78,600.00	10,333,542,000.00
小計	銘柄数:	4		44,423,198,000.00
				(204,346,710)
	組入時価比率:	2.6%		2.8%
合計				7,349,855,917
				(7,349,855,917)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資証券	シンガポールドル	CAPITALAND COMMERCIAL TRUST-REIT		179,600	301,728.00
		CAPITALAND MALL TRUST-REIT		646,400	1,260,480.00
		FRASERS CENTREPOINT TRUST-REIT		149,400	398,898.00
		LENDLEASE GLOBAL COMMERCIAL-REIT		449,839	294,644.54
		MAPLETREE INDUSTRIAL TRUST-REIT		387,700	1,213,501.00
	計	銘柄数:	5	1,812,939	3,469,251.54
					(269,560,844)
		組入時価比率:	3.4%		100.0%
	小計				269,560,844
					(269,560,844)
	合計				269,560,844
					(269,560,844)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。