有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成25年7月17日-平成26年1月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年1月16日 至 2013年7月16日	当期 自 2013年7月17日 至 2014年1月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(1)投資信託受益証券 同左
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	(2)親投資信託受益証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2013年7月15日が休業日のため、当特定期間末日は2013年7月16日としております。	(2)特定期間の取扱い 2013年7月15日が休業日のため、当特定期間期首は2013年7月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2013年7月16日現在)	当期 (2014年1月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	5,990,327,157円	5,312,088,768円
期中追加設定元本額	54,052,181円	11,782,164円
期中一部解約元本額	732,290,570円	734,639,060円
2.受益権の総数	5,312,088,768口	4,589,231,872口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,161,221,455円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,690,264,841円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年1月16日 至 2013年7月16日	当期 自 2013年7月17日 至 2014年1月15日
分配金の計算過程
	2013年1月16日から 2013年2月15日までの計算期間	2013年7月17日から 2013年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	7,881,966円	1,854,502円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	28,846,512円	26,268,644円
分配準備積立金額	109,341,505円	131,093,791円
本ファンドの分配対象収益額	146,069,983円	159,216,937円
本ファンドの期末残存口数	5,916,810,370口	5,185,525,892口
1口当たり収益分配対象額	0.024687円	0.030704円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,958,405円	2,592,762円
	2013年2月16日から 2013年3月15日までの計算期間	2013年8月16日から 2013年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	6,711,777円	6,515,867円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	29,191,269円	25,909,931円
分配準備積立金額	111,851,638円	128,246,295円
本ファンドの分配対象収益額	147,754,684円	160,672,093円
本ファンドの期末残存口数	5,829,368,493口	5,103,756,954口
1口当たり収益分配対象額	0.025346円	0.031481円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,914,684円	2,551,878円
	2013年3月16日から 2013年4月15日までの計算期間	2013年9月18日から 2013年10月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,002,596円	6,018,547円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	28,687,057円	25,616,208円
分配準備積立金額	113,278,993円	130,428,281円
本ファンドの分配対象収益額	150,968,646円	162,063,036円
本ファンドの期末残存口数	5,713,501,602口	5,036,661,699口
1口当たり収益分配対象額	0.026423円	0.032176円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,856,750円	2,518,330円

区分	前期 自 2013年1月16日 至 2013年7月16日	当期 自 2013年7月17日 至 2014年1月15日
	2013年4月16日から 2013年5月15日までの計算期間	2013年10月16日から 2013年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,858,316円	3,459,539円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	28,249,691円	25,260,939円
分配準備積立金額	117,221,853円	131,547,198円
本ファンドの分配対象収益額	157,329,860円	160,267,676円
本ファンドの期末残存口数	5,611,367,623口	4,950,193,865口
1口当たり収益分配対象額	0.028037円	0.032376円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,805,683円	2,475,096円
	2013年5月16日から 2013年6月17日までの計算期間	2013年11月16日から 2013年12月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,281,091円	4,587,701円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	27,099,531円	24,237,132円
分配準備積立金額	120,739,175円	126,919,834円
本ファンドの分配対象収益額	158,119,797円	155,744,667円
本ファンドの期末残存口数	5,368,214,425口	4,741,945,736口
1口当たり収益分配対象額	0.029454円	0.032844円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,684,107円	2,370,972円
	2013年6月18日から 2013年7月16日までの計算期間	2013年12月17日から 2014年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,043,903円	8,083,920円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	26,855,564円	23,495,092円
分配準備積立金額	126,957,321円	124,941,682円
本ファンドの分配対象収益額	163,856,788円	156,520,694円
本ファンドの期末残存口数	5,312,088,768口	4,589,231,872口
1口当たり収益分配対象額	0.030846円	0.034106円
1口当たり分配金額	0.0005円	0.0005円
収益分配金金額	2,656,044円	2,294,615円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年1月16日 至 2013年7月16日	当期 自 2013年7月17日 至 2014年1月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資信託受益証券、親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年1月16日 至 2013年7月16日	当期 自 2013年7月17日 至 2014年1月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2013年7月16日現在)	当期 (2014年1月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資信託受益証券	8,537,933	△12,543,135
親投資信託受益証券	154,303,102	98,590,195
合計	162,841,035	86,047,060

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2013年7月16日現在)	当期 (2014年1月15日現在)
1口当たり純資産額	0.5932円	0.6317円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。