有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年4月28日-令和1年5月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3 その他	当ファンドの計算期間は期末が休日のため、2018年4月28日から2019年5月7日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第11期 (2018年4月27日現在)		第12期 (2019年5月7日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
1,042,461,386口		939,274,915口
-		2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	41,895,337円
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0181円 10,181円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9554円 9,554円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

期   別 項   目	第11期 (自 2017年4月28日 至 2018年4月27日)	第12期 (自 2018年4月28日 至 2019年5月7日)
1 分配金の計算過程	計算期間末における費用控除後配当等収益(16,085,261円)、費用控除後有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(175,780,964円)、及び分配準備積立金(37,803,533円)より、分配対象収益は229,669,758円(1万口当たり2,203円)となりましたが、当期の分配は見送りとさせていただきました。	計算期間末における費用控除後配当等収益(1,364,398円)、費用控除後有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(163,000,005円)、及び分配準備積立金(44,507,113円)より、分配対象収益は208,871,516円(1万口当たり2,223円)となりましたが、当期の分配は見送りとさせていただきました。
2 運用の外部委託費用	当ファンドの主要投資対象である中華圏株式マザーファンド及びASEAN地域株式マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 中華圏株式マザーファンド 支払金額      4,255,723円 ASEAN地域株式マザーファンド 支払金額      2,293,382円	当ファンドの主要投資対象である中華圏株式マザーファンド及びASEAN地域株式マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 中華圏株式マザーファンド 支払金額      3,874,423円 ASEAN地域株式マザーファンド 支払金額      2,100,188円

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の状況に関する事項

	第11期 (自 2017年4月28日 至 2018年4月27日)	第12期 (自 2018年4月28日 至 2019年5月7日)
1 金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であります。 有価証券等の金融商品に対して、信託約款及び委託会社で定めた投資ガイドラインや運用計画書等に従い、投資として運用することを目的としております。	同左
2 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	金融商品の内容は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務となります。有価証券の詳細については、(その他の注記)2 有価証券関係に記載の通りです。 有価証券に係るリスクとしては、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスク、信用リスク、流動性リスクなどがあります。	同左
3 金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、運用部門と独立した運用審査委員会を設け、パフォーマンスの分析・評価及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 価格変動リスク等の市場リスクに関しては、パフォーマンスの実績等の状況を常時分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	同左
4 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

 
 
金融商品の時価等に関する事項

	第11期 (2018年4月27日現在)	第12期 (2019年5月7日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2 貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

第11期 (自 2017年4月28日 至 2018年4月27日)	第12期 (自 2018年4月28日 至 2019年5月7日)
該当事項はありません。	同左

 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第11期 (自 2017年4月28日 至 2018年4月27日)		第12期 (自 2018年4月28日 至 2019年5月7日)
期首元本額	969,808,009	円	1,042,461,386	円
期中追加設定元本額	344,537,311	円	88,952,250	円
期中一部解約元本額	271,883,934	円	192,138,721	円

 
 
2 有価証券関係
売買目的有価証券
第11期(自 2017年4月28日  至 2018年4月27日)

種類	当計算期間の損益に 含まれた評価差額
親投資信託受益証券	125,782,134	円
合計	125,782,134	円

 
第12期(自 2018年4月28日  至 2019年5月7日)

種類	当計算期間の損益に 含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△38,427,861	円
合計	△38,427,861	円

 
 
3 デリバティブ取引関係
第11期(自 2017年4月28日  至 2018年4月27日)
該当事項はありません。
 
第12期(自 2018年4月28日  至 2019年5月7日)
該当事項はありません。