有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年3月11日-平成29年9月11日)

アジア株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成29年 3月10日現在)	(平成29年 9月11日現在)
資産の部
流動資産
預金	10,534,076	6,125,575
コール・ローン	3,333,958	27,578,974
株式	487,790,395	444,696,225
未収配当金	1,107,147	639,702
流動資産合計	502,765,576	479,040,476
資産合計	502,765,576	479,040,476
負債の部
流動負債
未払利息	8	74
その他未払費用	18	4,657,574
流動負債合計	26	4,657,648
負債合計	26	4,657,648
純資産の部
元本等
元本	374,022,583	311,022,644
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	128,742,967	163,360,184
元本等合計	502,765,550	474,382,828
純資産合計	502,765,550	474,382,828
負債純資産合計	502,765,576	479,040,476

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成29年 3月11日 至 平成29年 9月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成29年 3月10日現在)		(平成29年 9月11日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		374,022,583口		311,022,644口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.3442円	1口当たり純資産額	1.5252円
		(10,000口当たりの純資産額	13,442円)	(10,000口当たりの純資産額	15,252円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成29年 3月11日 至 平成29年 9月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、為替予約取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成29年 9月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成29年 3月11日 至 平成29年 9月11日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(平成29年 3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	373,147,474円
同期中における追加設定元本額	24,656,859円
同期中における一部解約元本額	23,781,750円
平成29年 3月10日現在における元本の内訳
アジア優良株ファンド	374,022,583円
合計	374,022,583円

(平成29年 9月11日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	374,022,583円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	62,999,939円
平成29年 9月11日現在における元本の内訳
アジア優良株ファンド	311,022,644円
合計	311,022,644円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR	2,000	51.54	103,080.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD-ADR	500	169.00	84,500.00
米ドル 小計		2,500		187,580.00
				(20,341,175)
香港ドル	CHINA STATE CONSTRUCTION INTL HLDGS LTD	50,000	11.36	568,000.00
	CHINA STATE CONSTRUCTION INTL-RTS-NEW	6,250	0.04	250.00
	GUANGSHEN RAILWAY CO LTD-H	100,000	4.30	430,000.00
	SITC INTERNATIONAL HOLDINGS COMPANY LTD	70,000	7.16	501,200.00
	TRAVELSKY TECHNOLOGY LTD-H	17,000	21.20	360,400.00
	FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP-H	16,000	26.50	424,000.00
	PACIFIC TEXTILES HOLDINGS	46,000	7.91	363,860.00
	BANK OF CHINA LTD	240,000	4.02	964,800.00
	HANG SENG BANK LTD	3,000	180.70	542,100.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LIMITED	2,000	210.00	420,000.00
	AIA GROUP LTD	17,000	58.80	999,600.00
	PING AN INSURANCE (GROUP) CO OF CHINA LT	15,000	61.70	925,500.00
	CHINA RESOURCES LAND LTD	18,888	24.75	467,478.00
	SUNEVISION HOLDINGS	60,000	4.98	298,800.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	4,000	321.80	1,287,200.00
	SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD	8,000	108.00	864,000.00
	CHINA RESOURCES GAS GROUP LTD	14,000	27.45	384,300.00
香港ドル 小計		687,138		9,801,488.00
				(136,044,653)
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	5,000	20.47	102,350.00
	VENTURE CORP LTD	10,000	15.32	153,200.00
シンガポールドル 小計		15,000		255,550.00
				(20,625,440)
マレーシアリンギット	CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD	46,000	6.76	310,960.00
	GLOBETRONICS TECHNOLOGY BHD	30,000	6.55	196,500.00
マレーシアリンギット 小計		76,000		507,460.00
				(13,102,617)
タイバーツ	PTT PUBLIC COMPANY LIMITED- NVDR	5,000	406.00	2,030,000.00
	DYNASTY CERAMIC PCL-NVDR	500,000	3.98	1,990,000.00
	SIAM CEMENT PUBLIC CO LTD (THE) -NVDR	4,000	500.00	2,000,000.00
	KASIKORNBANK PUBLIC CAMPANY LTD- NVDR	14,000	208.00	2,912,000.00
タイバーツ 小計		523,000		8,932,000.00
				(29,207,640)
フィリピンペソ	D&L INDUSTRIES INC	600,000	10.32	6,192,000.00
フィリピンペソ 小計		600,000		6,192,000.00
				(13,188,960)
インドネシアルピア	PT GUDANG GARAM TBK	8,000	66,250.00	530,000,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	100,000	18,850.00	1,885,000,000.00
	PT BANK RAKYAT	70,000	15,000.00	1,050,000,000.00
インドネシアルピア 小計		178,000		3,465,000,000.00
				(28,413,000)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	400	253,500.00	101,400,000.00
	SK MATERIALS CO LTD	400	182,200.00	72,880,000.00
	HANON SYSTEMS	9,000	10,950.00	98,550,000.00
	KT&G CORPORATION	600	109,000.00	65,400,000.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD	1,100	48,650.00	53,515,000.00
	NHN CORP	140	727,000.00	101,780,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	120	2,454,000.00	294,480,000.00
韓国ウォン 小計		11,760		788,005,000.00
				(75,884,881)
新台湾ドル	FUBON FINANCIAL HOLDING CO LTD	46,000	47.65	2,191,900.00
	LARGAN PRECISION CO LTD	500	5,970.00	2,985,000.00
	FAR EASTONE TELECOMMUNICATIONS CO LTD	37,000	72.00	2,664,000.00
	LAND MARK OPTOELECTRONICS	6,500	395.00	2,567,500.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	39,000	218.00	8,502,000.00
新台湾ドル 小計		129,000		18,910,400.00
				(68,266,544)
インドルピー	TITAN CO LTD	11,400	633.40	7,220,760.00
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	4,000	1,779.15	7,116,600.00
	ICICI BANK LIMITED	30,250	292.00	8,833,000.00
インドルピー 小計		45,650		23,170,360.00
				(39,621,315)
合 計		2,268,048		444,696,225
				(444,696,225)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式	2銘柄	4.3%	4.6%
香港ドル	株式	17銘柄	28.7%	30.6%
シンガポールドル	株式	2銘柄	4.3%	4.6%
マレーシアリンギット	株式	2銘柄	2.8%	2.9%
タイバーツ	株式	4銘柄	6.2%	6.6%
フィリピンペソ	株式	1銘柄	2.8%	3.0%
インドネシアルピア	株式	3銘柄	6.0%	6.4%
韓国ウォン	株式	7銘柄	16.0%	17.1%
新台湾ドル	株式	5銘柄	14.4%	15.4%
インドルピー	株式	3銘柄	8.4%	8.9%

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。