半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年2月18日-平成27年2月16日)

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【提出】: 2014/11/14 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 21項目

ヨーロッパリート・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
期別	注記番号	平成26年 2月17日現在	平成26年 8月17日現在
科目	注記番号	金額	金額
資産の部
流動資産
預金		63,254,120	5,542,668
コール・ローン		85,355,308	183,235,597
投資証券		3,556,645,893	3,711,587,557
派生商品評価勘定		-	42,284
未収入金		18,101,267	77,151,452
未収配当金		6,517,800	809,161
未収利息		114	150
流動資産合計		3,729,874,502	3,978,368,869
資産合計		3,729,874,502	3,978,368,869
負債の部
流動負債
未払金		18,283,212	133,657,027
未払解約金		-	25,000,000
流動負債合計		18,283,212	158,657,027
負債合計		18,283,212	158,657,027
純資産の部
元本等
元本	*1	3,736,693,562	3,536,514,695
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△25,102,272	283,197,147
元本等合計		3,711,591,290	3,819,711,842
純資産合計	*3	3,711,591,290	3,819,711,842
負債純資産合計		3,729,874,502	3,978,368,869

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	自平成26年 2月18日至平成26年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
4.収益及び費用の計上基準	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、JIT・グローバルリートファンド(SMA専用)の中間計算期間に合わせるため、平成26年 2月18日から平成26年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 2月17日現在				平成26年 8月17日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			3,736,693,562口				3,536,514,695口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	25,102,272円			元本の欠損	─
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9933円			1口当たりの純資産額	1.0801円
		(10,000口当たりの純資産額	9,933円)			(10,000口当たりの純資産額	10,801円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価に関する事項

期別項目	平成26年 2月17日現在	平成26年 8月17日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	─	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 2月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 2月16日
期首元本額	4,396,534,650円
期首より平成26年 2月17日までの追加設定元本額	2,782,103,907円
期首より平成26年 2月17日までの一部解約元本額	3,441,944,995円
期末元本額	3,736,693,562円
平成26年 2月17日現在の元本の内訳(*)
グローバル・リート・セレクション	1,000,740,928円
DCグローバル・リート・セレクション	14,948,194円
ワールド・リート・セレクション(欧州)	2,668,306,927円
JIT・グローバルリートファンド(SMA専用)	1,297,684円
世界3資産分散ファンド	36,233,207円
世界9資産分散ファンド(投資比率変動型)	13,971,656円
世界リート・オープン	208,283円
欧州リート・オープン	986,683円

平成26年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 2月18日
期首元本額	3,736,693,562円
期首より平成26年 8月17日までの追加設定元本額	1,019,296,800円
期首より平成26年 8月17日までの一部解約元本額	1,219,475,667円
期末元本額	3,536,514,695円
平成26年 8月17日現在の元本の内訳(*)
グローバル・リート・セレクション	731,102,074円
DCグローバル・リート・セレクション	13,294,865円
ワールド・リート・セレクション(欧州)	2,753,890,997円
JIT・グローバルリートファンド(SMA専用)	5,997,692円
世界3資産分散ファンド	25,341,900円
世界9資産分散ファンド(投資比率変動型)	5,736,266円
世界リート・オープン	174,619円
欧州リート・オープン	976,282円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係
該当事項はありません。

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成26年 2月17日現在

該当事項はありません。

平成26年 8月17日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	イギリスポンド	128,067,402	-	128,106,869	39,467
	売建
	ユーロ	77,148,636	-	77,145,819	2,817
合計		205,216,038	-	205,252,688	42,284

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年2月18日-平成27年2月16日)

開示資料

決算