半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約の評価は、個別法に基づき、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第9期計算期間 (平成28年5月31日現在)	第10期中間計算期間 (平成28年11月30日現在)
1.受益権の総数	1,055,907,703口	967,725,244口
2.元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	215,589,161円	204,107,237円
3.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.7958円 (7,958円)	0.7891円 (7,891円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第9期計算期間 (平成28年5月31日現在)	第10期中間計算期間 (平成28年11月30日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
	(3)デリバティブ取引 -	(3)デリバティブ取引 (デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
第9期計算期間(平成28年5月31日現在)
該当事項はありません。

区分	種類	第10期中間計算期間(平成28年11月30日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	31,569,160	-	31,574,319	△5,159
	合計	31,569,160	-	31,574,319	△5,159

(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(その他の注記)

項目	第9期計算期間 (平成28年5月31日現在)	第10期中間計算期間 (平成28年11月30日現在)
	金額(円)	金額(円)
元本の推移
期首元本額	1,327,527,688	1,055,907,703
期中追加設定元本額	130,826,164	50,077,025
期中一部解約元本額	402,446,149	138,259,484

(参考情報)
当ファンドは「ドイチェ・インベスト・グローバル・アグリビジネス・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同投資証券です。
また、当ファンドは「ドイチェ・日本債券マザー」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
2015年12月31日現在における同投資証券の状況及び当ファンドの中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。
1.「ドイチェ・インベスト・グローバル・アグリビジネス・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、ドイチェ・アセット・マネジメント・エス・エーからの情報に基づき、2015年12月31日現在の財務の状況を記載したものであります。同投資証券の2015年12月31日現在の財務の状況は、ルクセンブルグの法律に基づき一般に公正妥当と認められる会計基準に準拠して作成されております。
同投資証券の「資産、負債の状況」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」及び「組入資産の明細」は、2015年12月31日現在の財務書類の一部を翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外でありますが、独立の監査人による監査を受けた同投資証券の財務書類から抜粋したものであります。
(1)資産、負債の状況

	2015年12月31日現在
	金額(アメリカドル)
資産の部
株式(上場有価証券)	746,239,662.04
株式(非上場有価証券)	7,123,006.80
先物	72.09
現金	479,164.60
未収配当金	1,274,628.22
前払費用	14,166.06
その他資産	733,175.82
未収入金	641,034.97
資産合計	756,504,910.60
負債の部
先物	△43.36
その他未払費用	△1,054,041.99
未払金	△1,478,435.44
負債合計	△2,532,520.79

(2)損益計算書

	2015年12月31日に終了した事業年度
	金額(アメリカドル)
収益
受取配当金	20,808,803.95
受取利息	479.76
外国源泉税	△4,004,562.12
収益合計	16,804,721.59
費用
支払利息	△7,109.90
委託者報酬	△10,306,082.86
管理費用	△94,693.42
保管費用	△15,313.72
監査費用、弁護士費用及び印刷費用	△85,959.89
申込税	△388,476.31
その他費用	△471,014.66
費用合計	△11,368,650.76
純投資損益	5,436,070.83

(3)純資産変動計算書

	2015年12月31日に終了した事業年度
	金額(アメリカドル)
期首純資産金額	1,170,863,721.02
分配金	△1,025,910.89
設定による資金流入	237,747,667.36
解約による資金流出	△472,851,777.66
収益調整	△16,460,040.62
純投資損益	5,436,070.83
有価証券売買損益	△64,534,349.54
評価損益	△105,202,990.69
期末純資産金額	753,972,389.81

(4)組入資産の明細

		(2015年12月31日現在)
銘柄名	数量	評価額(アメリカドル)
上場有価証券
Australian Agricultural Co., Ltd	7,820,416	7,638,928.73
Coca-Cola Amatil Ltd	1,187,159	8,048,031.03
GrainCorp Ltd	2,637,038	16,627,628.01
Select Harvests Ltd	909,283	5,600,845.40
BrasilAgro - Co Brasileira de Propriedades Agricolas	1,615,452	4,501,965.80
Fertilizantes Heringer SA	2,129,055	719,511.16
M Dias Branco SA	115,522	1,917,063.28
Metalfrio Solutions SA	114,023	58,376.00
Minerva SA/Brazil	3,689,189	11,890,705.26
Rumo Logistica Operadora Multimodal SA	699,963	1,082,134.92
Rumo Logistica Operadora Multinational 01/02/2016	251,500	19,028.52
Santos Brasil Participacoes SA	821,426	2,506,684.47
Sao Martinho SA	235,404	2,675,760.58
SLC Agricola SA	4,493,871	18,587,043.05
Wilson Sons Ltd -BDR-	575,296	4,673,345.98
Feronia, Inc.	500,151	55,676.11
Aryzta AG	259,076	13,404,315.78
Syngenta AG	40,934	16,290,124.48
Anheuser-Busch InBev NV	55,661	7,035,494.09
Ebro Puleva SA	382,586	7,637,089.21
KTG Agrar AG-BR	133,150	1,965,805.12
KWS Saat AG	152,705	46,190,814.97
Naturex	8,947	702,569.55
OCI	198,952	4,875,214.86
Sintal Agriculture -Reg- -GDR-	411,992	44.99
Vilmorin & Cie SA	500,348	36,148,498.53
Viscofan SA	34,572	2,179,836.31
Tate & Lyle Plc	1,116,201	9,970,986.07
China Agri-Industries Holdings Ltd	15,706,080	5,410,369.58
China BlueChemical Ltd -H-	28,747,243	7,899,937.76
China Merchants Holdings International Co., Ltd	1,138,683	3,591,944.08
CPMC Holdings Ltd	5,646,358	3,474,838.75
WH Group Ltd 144A	15,231,617	8,646,623.59
BISI International Tbk PT	12,450,805	1,219,560.08
Grupo Comercial Chedraui SA de CV	499,976	1,326,913.67
Food Empire Holdings Ltd	8,772,000	1,301,161.93
Petra Foods Ltd	1,362,700	2,030,935.55
Charoen Pokphand Foods PCL	12,407,447	6,309,747.95
Adecoagro SA	541,037	6,735,910.65
Agrium, Inc.	678,376	61,942,512.56
Ambev SA -ADR-	3,211,702	14,613,244.10
Archer-Daniels-Midland Co.	120,787	4,463,079.65
Bunge Ltd	289,358	19,928,085.46
CF Industries Holdings, Inc.	1,651,469	69,923,197.46
Credicorp Ltd	24,310	2,387,971.30
CSX Corp.	62,319	1,629,641.85
Darling International, Inc.	976,210	10,347,826.00
Dow Chemical Co.	286,061	14,966,711.52
FMC Corp.	129,803	5,262,213.62
Fresh Market, Inc.	428,399	10,101,648.42
Green Plains, Inc.	158,850	3,583,656.00
Hershey Co.	91,480	8,304,554.40
Ingredion, Inc.	24,725	2,426,264.25
Intrepid Potash, Inc.	217,793	659,912.79
Israel Chemicals Ltd	285,104	1,194,585.76
Mondelez International, Inc.	159,514	7,253,101.58
Monsanto Co.	291,653	29,054,471.86
Mosaic Co.	2,131,462	61,684,510.28
Noodles & Co.	335,054	3,518,067.00
Panera Bread Co.	6,526	1,281,053.80
Potash Corp. of Saskatchewan, Inc.	2,649,847	47,034,784.25
Sintal Agriculture -Reg- -GDR-	1,106,829	110.68
SunOpta, Inc.	2,088,354	14,305,224.90
The Andersons, Inc.	612,957	19,522,680.45
Thermo Fisher Scientific, Inc.	11,290	1,611,986.20
TreeHouse Foods, Inc.	210,872	16,911,934.40
Tyson Foods, Inc. -A-	39,256	2,103,729.04
United Natural Foods, Inc.	294,473	11,717,080.67
Yum! Brands, Inc.	89,730	6,622,971.30
Zoetis, Inc.	35,667	1,720,932.75
Shoprite Holdings Ltd	630,488	5,852,296.95
Tiger Brands Ltd	164,661	3,358,154.94
小計		746,239,662.04
非上場有価証券
Union Agriculture Group SA	698,334	7,123,006.80
小計		7,123,006.80
合計		753,362,668.84

2.「ドイチェ・日本債券マザー」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表

区分	(平成28年5月31日現在)	(平成28年11月30日現在)
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	9,816,625	-
コール・ローン	-	49,337,607
国債証券	4,052,016,940	3,545,388,530
特殊債券	237,112,000	235,022,000
社債券	207,668,000	205,078,000
未収利息	19,844,580	17,909,341
前払費用	650,958	508,602
流動資産合計	4,527,109,103	4,053,244,080
資産合計	4,527,109,103	4,053,244,080
負債の部
流動負債
未払利息	-	135
その他未払費用	3,079	-
流動負債合計	3,079	135
負債合計	3,079	135
純資産の部
元本等
元本	3,081,651,187	2,800,425,876
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,445,454,837	1,252,818,069
元本等合計	4,527,106,024	4,053,243,945
純資産合計	4,527,106,024	4,053,243,945
負債純資産合計	4,527,109,103	4,053,244,080

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間の末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、日本証券業協会の公社債店頭売買参考統計値、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成28年5月31日現在)	(平成28年11月30日現在)
1.受益権の総数	3,081,651,187口	2,800,425,876口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.4691円 (14,691円)	1.4474円 (14,474円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年5月31日現在)	(平成28年11月30日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(2)売買目的有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項目	(平成28年5月31日現在)	(平成28年11月30日現在)
	金額(円)	金額(円)
1.元本の推移
期首元本額	3,621,900,588	3,081,651,187
期中追加設定元本額	210,196,975	20,556,680
期中一部解約元本額	750,446,376	301,781,991
期末元本額	3,081,651,187	2,800,425,876
2.元本の内訳
ドイチェ・ライフ・プラン30	1,485,102,727	1,367,131,901
ドイチェ・ライフ・プラン50	705,580,548	636,569,829
ドイチェ・ライフ・プラン70	146,188,523	133,203,850
ドイチェ・ライフ・プラン30VA	3,053,249	2,950,874
ドイチェ・ライフ・プラン50VA	4,308,901	4,118,340
ドイチェ・ライフ・プラン70VA	349,930	329,455
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>	195,293,291	176,270,900
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>	163,771,111	143,991,990
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>	75,099,499	68,950,428
ドイチェ・グローバル・バランス<安定型>VA	185,801,434	162,623,437
ドイチェ・グローバル・バランス<成長型>VA	38,118,951	31,271,364
ドイチェ・グローバル・バランス<積極型>VA	20,775,599	15,237,235
ドイチェ・インド株式ファンド	55,050,734	55,050,734
DWS・グローバル・アグリビジネス株式ファンド	3,156,690	2,725,539