有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月5日-平成27年6月4日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第15期 平成26年12月 4日現在	第16期 平成27年 6月 4日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	12,114,635,693口	11,775,023,467口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,297,070,321円	1,384,715,638円
3.	1口当たり純資産額	0.8929円	0.8824円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,929円)	(8,824円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15期 自 平成26年 6月 5日 至 平成26年12月 4日	第16期 自 平成26年12月 5日 至 平成27年 6月 4日
1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 20,658,686円 なお、本ファンドの主要な投資対象である親投資信託「ロイド・ジョージ インド株・マザーファンド(適格機関投資家専用)」および「ステイト・バンク・オブ・インディア インド株・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の運用の指図に係る権限の一部を委託しており、当該マザーファンドに係る費用のうち、本ファンドが負担している金額を記載しております。	1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 25,149,513円 なお、本ファンドの主要な投資対象である親投資信託「ロイド・ジョージ インド株・マザーファンド(適格機関投資家専用)」および「ステイト・バンク・オブ・インディア インド株・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の運用の指図に係る権限の一部を委託しており、当該マザーファンドに係る費用のうち、本ファンドが負担している金額を記載しております。
2.分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配当等収益(86,800,602円)、(親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、本ファンドに帰属すべき金額90,500,410円を含みます。)費用控除後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(70,861,703円)、及び分配準備積立金(308,860,450円)より、分配対象収益は466,522,755円(1万口当たり385.07円)でありますが、基準価額水準と市場動向等を勘案して、分配はしておりません。	2.分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配当等収益(0円)、(親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、本ファンドに帰属すべき金額38,401,555円を含みます。)費用控除後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(122,115,595円)、及び分配準備積立金(336,123,094円)より、分配対象収益は458,238,689円(1万口当たり389.14円)でありますが、基準価額水準と市場動向等を勘案して、分配はしておりません。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第15期 自 平成26年 6月 5日 至 平成26年12月 4日	第16期 自 平成26年12月 5日 至 平成27年 6月 4日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	本ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、カントリーリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、カントリーリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、運用本部長、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	常勤役員、運用本部長、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。	①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。	②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第15期 平成26年12月 4日現在	第16期 平成27年 6月 4日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の計算期間末日後の償還予定額	金銭債権 全額が1年以内に償還されます。 有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの 該当事項はありません。	金銭債権 全額が1年以内に償還されます。 有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの 該当事項はありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第15期 自 平成26年 6月 5日 至 平成26年12月 4日	第16期 自 平成26年12月 5日 至 平成27年 6月 4日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,506,898,637	△21,022,671
合計	2,506,898,637	△21,022,671

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第15期 自 平成26年 6月 5日 至 平成26年12月 4日	第16期 自 平成26年12月 5日 至 平成27年 6月 4日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(元本の移動)

項目	第15期 自 平成26年 6月 5日 至 平成26年12月 4日	第16期 自 平成26年12月 5日 至 平成27年 6月 4日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	12,441,940,733円	12,114,635,693円
期中追加設定元本額	1,279,930,042円	1,738,643,900円
期中一部解約元本額	1,607,235,082円	2,078,256,126円