有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年8月31日-令和4年8月29日)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の状況に関する事項
金融商品の時価等に関する事項
(関連当事者との取引に関する注記)
(その他の注記)
1 元本の移動
2 有価証券関係
売買目的有価証券
第14期(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
第15期(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
3 デリバティブ取引関係
第14期(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
第15期(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
該当事項はありません。
b.株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)マザーファンドの状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは「インドシナ地域株式マザーファンド」及び「ASEAN地域債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
インドシナ地域株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(その他の注記)
1 元本の移動
*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
3 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注)1 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
(3)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
b.株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
(注)「組入時価比率」については、組入時価の純資産総額に対する割合を示すものです。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「その他の注記(デリバティブ取引関係)」の「Ⅱ 取引の時価等に関する事項」に記載されております。
ASEAN地域債券マザーファンド
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(その他の注記)
1 元本の移動
*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
3 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注)1 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
(3)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
該当事項はありません。
b.株式以外の有価証券
有価証券明細表注記
(注)「組入時価比率」については、組入時価の純資産総額に対する割合を示すものです。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「その他の注記(デリバティブ取引関係)」の「Ⅱ 取引の時価等に関する事項」に記載されております。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 運用資産の評価基準 及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2 費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。 |
| 3 その他 | 当ファンドの前計算期間の期末が休日のため、当計算期間は、2021年8月31日からとなっており、また、当計算期間の期末が休日のため、2022年8月29日までとなっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 第14期 (2021年8月30日現在) | 第15期 (2022年8月29日現在) | ||
| 1 計算期間の末日における受益権の総数 | 1 計算期間の末日における受益権の総数 | ||
| 1,337,314,702口 | 1,355,717,315口 | ||
| 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.3311円 13,311円) | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.6439円 16,439円) |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 期 別 項 目 | 第14期 (自 2020年8月29日 至 2021年8月30日) | 第15期 (自 2021年8月31日 至 2022年8月29日) |
| 1 分配金の計算過程 | 計算期間末における費用控除後配当等収益(29,988,957円)、費用控除後有価証券売買等損益(297,371,013円)、収益調整金(168,861,045円)、及び分配準備積立金(0円)より、分配対象収益は496,221,015円(1万口当たり3,710円)であり、うち53,492,588円(1万口当たり400円)を分配金額としております。 | 計算期間末における費用控除後配当等収益(33,795,154円)、費用控除後有価証券売買等損益(367,315,785円)、収益調整金(334,307,660円)、及び分配準備積立金(205,359,923円)より、分配対象収益は940,778,522円(1万口当たり6,939円)であり、うち67,785,865円(1万口当たり500円)を分配金額としております。 |
| 2 運用の外部委託費用 | 当ファンドの主要投資対象であるインドシナ地域株式マザーファンド及びASEAN地域債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 インドシナ地域株式マザーファンド 支払金額 7,308,587円 ASEAN地域債券マザーファンド 支払金額 3,689,096円 | 当ファンドの主要投資対象であるインドシナ地域株式マザーファンド及びASEAN地域債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用 インドシナ地域株式マザーファンド 支払金額 8,407,885円 ASEAN地域債券マザーファンド 支払金額 3,937,598円 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の状況に関する事項
| 第14期 (自 2020年8月29日 至 2021年8月30日) | 第15期 (自 2021年8月31日 至 2022年8月29日) | |
| 1 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であります。 有価証券等の金融商品に対して、信託約款及び委託会社で定めた投資ガイドラインや運用計画書等に従い、投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 金融商品の内容は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務となります。有価証券の詳細については、(その他の注記)2 有価証券関係に記載の通りです。 有価証券に係るリスクとしては、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスク、信用リスク、流動性リスクなどがあります。 | 同左 |
| 3 金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社においては、運用部門と独立した運用審査委員会を設け、パフォーマンスの分析・評価及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 価格変動リスク等の市場リスクに関しては、パフォーマンスの実績等の状況を常時分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。 | 委託会社において、運用部門は定められた運用プロセスを通じて運用リスクを管理します。また、運用部門から独立した委員会を設け、パフォーマンスの分析・評価及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 価格変動リスク等の市場リスクに関しては、パフォーマンスの実績等の状況を常時分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析、格付のモニタリング等により管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、管理を行っております。 |
| 4 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
金融商品の時価等に関する事項
| 第14期 (2021年8月30日現在) | 第15期 (2022年8月29日現在) | |
| 1 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2 貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法 | 親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 第14期 (自 2020年8月29日 至 2021年8月30日) | 第15期 (自 2021年8月31日 至 2022年8月29日) |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(その他の注記)
1 元本の移動
| 期 別 項 目 | 第14期 (自 2020年8月29日 至 2021年8月30日) | 第15期 (自 2021年8月31日 至 2022年8月29日) | ||
| 期首元本額 | 1,637,096,165 | 円 | 1,337,314,702 | 円 |
| 期中追加設定元本額 | 219,688,594 | 円 | 399,827,305 | 円 |
| 期中一部解約元本額 | 519,470,057 | 円 | 381,424,692 | 円 |
2 有価証券関係
売買目的有価証券
第14期(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
| 種類 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | |
| 親投資信託受益証券 | 449,112,074 | 円 |
| 合計 | 449,112,074 | 円 |
第15期(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
| 種類 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | |
| 親投資信託受益証券 | 461,076,114 | 円 |
| 合計 | 461,076,114 | 円 |
3 デリバティブ取引関係
第14期(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
第15期(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
該当事項はありません。
b.株式以外の有価証券
| (2022年8月29日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | インドシナ地域株式マザーファンド | 381,193,192 | 1,360,516,621 | |
| ASEAN地域債券マザーファンド | 436,384,506 | 709,648,483 | ||
| 合計 | 817,577,698 | 2,070,165,104 | ||
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)マザーファンドの状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは「インドシナ地域株式マザーファンド」及び「ASEAN地域債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
インドシナ地域株式マザーファンド
(1)貸借対照表
| (単位 : 円) | ||||
| 対象年月日 | (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 科 目 | 金額 | 金額 | ||
| 資産の部 | ||||
| 流動資産 | ||||
| 預金 | 153,854,271 | 195,048,052 | ||
| コール・ローン | 74,362,295 | 37,854,905 | ||
| 株式 | 1,236,958,596 | 1,753,728,141 | ||
| 未収配当金 | 2,096,538 | 1,909,916 | ||
| 流動資産合計 | 1,467,271,700 | 1,988,541,014 | ||
| 資産合計 | 1,467,271,700 | 1,988,541,014 | ||
| 負債の部 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 派生商品評価勘定 | - | 28,000 | ||
| 未払利息 | 132 | 67 | ||
| 流動負債合計 | 132 | 28,067 | ||
| 負債合計 | 132 | 28,067 | ||
| 純資産の部 | ||||
| 元本等 | ||||
| 元本 | 568,712,730 | 557,142,194 | ||
| 剰余金 | ||||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 898,558,838 | 1,431,370,753 | ||
| 元本等合計 | 1,467,271,568 | 1,988,512,947 | ||
| 純資産合計 | 1,467,271,568 | 1,988,512,947 | ||
| 負債純資産合計 | 1,467,271,700 | 1,988,541,014 | ||
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 運用資産の評価基準 及び評価方法 | (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。 (2)為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。 |
| 2 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3 費用・収益の計上基準 | (1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には、入金日基準で計上しております。 (2)有価証券売買等損益、為替差損益 約定日基準で計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 1 計算期間の末日における受益権の総数 | 1 計算期間の末日における受益権の総数 | ||
| 568,712,730口 | 557,142,194口 | ||
| 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 2.5800円 25,800円) | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 3.5691円 35,691円) |
(その他の注記)
1 元本の移動
| 対象年月日 項 目 | (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 期首元本額 | 655,595,152 | 円 | 568,712,730 | 円 |
| 期中追加設定元本額 | 65,493,148 | 円 | 100,202,719 | 円 |
| 期中一部解約元本額 | 152,375,570 | 円 | 111,773,255 | 円 |
| 期末元本額 | 568,712,730 | 円 | 557,142,194 | 円 |
| 元本の内訳* | ||||
| ベトナム・ASEAN・ バランスファンド | 457,789,088 | 円 | 381,193,192 | 円 |
| T&D ベトナム株式 ファンド | 110,923,642 | 円 | 175,949,002 | 円 |
| 合計 | 568,712,730 | 円 | 557,142,194 | 円 |
2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
| 種類 | 貸借対照表計上額 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | ||
| 株式 | 1,236,958,596 | 円 | 391,524,475 | 円 |
| 合計 | 1,236,958,596 | 円 | 391,524,475 | 円 |
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
| 種類 | 貸借対照表計上額 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | ||
| 株式 | 1,753,728,141 | 円 | 190,251,225 | 円 |
| 合計 | 1,753,728,141 | 円 | 190,251,225 | 円 |
3 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項
| 1 取引の内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 2 取引に対する取組みと利用目的 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、外貨建有価証券の買付代金等の実需に対応する取引に限定しております。 3 取引に係るリスクの内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替変動に係るリスクがあります。 4 取引に係るリスクの管理体制 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、取引権限とリスク評価額の上限を定めた社内ルールに基づき、運用担当者が運用責任者の承認を得て運用指図を行っております。 5 取引の時価等に関する事項についての補足説明 取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
通貨関連
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外 の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 売 建 | |||||
| ドン | 23,604,000 | - | 23,632,000 | △28,000 | |
| 合 計 | 23,604,000 | - | 23,632,000 | △28,000 | |
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
(3)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
| (2022年8月29日現在) | |||||
| 通貨 | 銘柄 | 株式数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | ||||
| ドン | GEMADEPT CORP | 70,700 | 52,000.00 | 3,676,400,000.00 | |
| KIDO GROUP CORPORATION | 2 | 66,900.00 | 133,800.00 | ||
| VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC | 104,848 | 76,900.00 | 8,062,811,200.00 | ||
| PETROVIETNAM DRILLING AND WE | 11 | 20,100.00 | 221,100.00 | ||
| FPT CORP | 323,275 | 87,200.00 | 28,189,580,000.00 | ||
| SSI SECURITIES CORP | 224,454 | 24,800.00 | 5,566,459,200.00 | ||
| PETROVIETNAM TRANSPORTATION | 57 | 21,700.00 | 1,236,900.00 | ||
| VINGROUP JSC | 62,987 | 65,000.00 | 4,094,155,000.00 | ||
| VICEM HA TIEN CEMENT JSC | 2 | 16,300.00 | 32,600.00 | ||
| HOA PHAT GROUP JSC | 41 | 23,500.00 | 963,500.00 | ||
| KINH BAC CITY DEVELOPMENT SH | 418,120 | 37,000.00 | 15,470,440,000.00 | ||
| VINH HOAN CORP | 162,820 | 89,800.00 | 14,621,236,000.00 | ||
| PETROVIETNAM TECHNICAL SERVI | 386,922 | 27,000.00 | 10,446,894,000.00 | ||
| HOA SEN GROUP | 6 | 21,350.00 | 128,100.00 | ||
| HAGL JSC | 4 | 12,750.00 | 51,000.00 | ||
| PETROVIETNAM NHON TRACH 2 PO | 128,557 | 25,600.00 | 3,291,059,200.00 | ||
| KHANG DIEN HOUSE TRADING AND | 334,103 | 38,350.00 | 12,812,850,050.00 | ||
| TMT AUTOMOBILE JSC | 7 | 18,900.00 | 132,300.00 | ||
| MASAN GROUP CORP | 103,986 | 112,200.00 | 11,667,229,200.00 | ||
| COTECCONS CONSTRUCTION JSC | 3 | 70,200.00 | 210,600.00 | ||
| JSC BANK FOR FOREIGN TRADE | 311,899 | 82,500.00 | 25,731,667,500.00 | ||
| PHU NHUAN JEWELRY JSC | 167,750 | 117,800.00 | 19,760,950,000.00 | ||
| NAM LONG INVESTMENT CORP | 365,649 | 44,350.00 | 16,216,533,150.00 | ||
| SAIGON BEER ALCOHOL BEVERAGE | 81,560 | 188,000.00 | 15,333,280,000.00 | ||
| FPT DIGITAL RETAIL JSC | 1 | 89,000.00 | 89,000.00 | ||
| VIETNAM TECHNOLOGICAL & COMM | 202,370 | 39,500.00 | 7,993,615,000.00 | ||
| PETROVIETNAM POWER CORP | 175,270 | 14,250.00 | 2,497,597,500.00 | ||
| VINHOMES JSC | 164,162 | 60,300.00 | 9,898,968,600.00 | ||
| MOBILE WORLD INVESTMENT CORP | 423,116 | 72,200.00 | 30,548,975,200.00 | ||
| NOIBAI CARGO TERMINAL SER JS | 1 | 92,600.00 | 92,600.00 | ||
| CENTURY SYNTHETIC FIBER CORP | 7 | 43,500.00 | 304,500.00 | ||
| VIETNAM NATIONAL PETROLEUM G | 146,420 | 43,500.00 | 6,369,270,000.00 | ||
| PC1 GROUP JSC | 320,491 | 40,050.00 | 12,835,664,550.00 | ||
| DIGIWORLD CORP | 192,060 | 72,500.00 | 13,924,350,000.00 | ||
| VINCOM RETAIL JSC | 617,885 | 28,850.00 | 17,825,982,250.00 | ||
| 小計 | 5,489,546 | 296,839,563,600.00 | |||
| (邦貨換算) | (1,753,728,141) | ||||
| 合計 | 5,489,546 | ||||
| (邦貨換算) | (1,753,728,141) | ||||
b.株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
| 通貨 | 銘柄数 | 組入 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| ドン | 株式 | 35 | 銘柄 | 88.19% | 100.00% |
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「その他の注記(デリバティブ取引関係)」の「Ⅱ 取引の時価等に関する事項」に記載されております。
ASEAN地域債券マザーファンド
(1)貸借対照表
| (単位 : 円) | ||||
| 対象年月日 | (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 科 目 | 金額 | 金額 | ||
| 資産の部 | ||||
| 流動資産 | ||||
| 預金 | 8,361,370 | 51,599,081 | ||
| コール・ローン | 15,472,343 | 4,035,324 | ||
| 国債証券 | 473,543,164 | 676,695,707 | ||
| 派生商品評価勘定 | - | 2,800 | ||
| 未収利息 | 3,830,803 | 3,286,543 | ||
| 前払費用 | 731,381 | 2,063,325 | ||
| 流動資産合計 | 501,939,061 | 737,682,780 | ||
| 資産合計 | 501,939,061 | 737,682,780 | ||
| 負債の部 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 未払金 | - | 28,054,770 | ||
| 未払利息 | 27 | 7 | ||
| 流動負債合計 | 27 | 28,054,777 | ||
| 負債合計 | 27 | 28,054,777 | ||
| 純資産の部 | ||||
| 元本等 | ||||
| 元本 | 360,980,209 | 436,384,506 | ||
| 剰余金 | ||||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 140,958,825 | 273,243,497 | ||
| 元本等合計 | 501,939,034 | 709,628,003 | ||
| 純資産合計 | 501,939,034 | 709,628,003 | ||
| 負債純資産合計 | 501,939,061 | 737,682,780 | ||
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 運用資産の評価基準 及び評価方法 | (1)国債証券 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、市場価額のあるものについてはその終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)、金融商品取引所に上場されていないものについては、以下のいずれかから入手した価額で評価しております。 ①日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)値段 ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない) ③価額情報会社の提供する価額 なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利益を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。 (2)為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。 |
| 2 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3 費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益、為替差損益 約定日基準で計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 1 計算期間の末日における受益権の総数 | 1 計算期間の末日における受益権の総数 | ||
| 360,980,209口 | 436,384,506口 | ||
| 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.3905円 13,905円) | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.6262円 16,262円) |
(その他の注記)
1 元本の移動
| 対象年月日 項 目 | (2021年8月30日現在) | (2022年8月29日現在) | ||
| 期首元本額 | 484,932,106 | 円 | 360,980,209 | 円 |
| 期中追加設定元本額 | 12,033,949 | 円 | 94,767,664 | 円 |
| 期中一部解約元本額 | 135,985,846 | 円 | 19,363,367 | 円 |
| 期末元本額 | 360,980,209 | 円 | 436,384,506 | 円 |
| 元本の内訳* | ||||
| ベトナム・ASEAN・ バランスファンド | 360,980,209 | 円 | 436,384,506 | 円 |
| 合計 | 360,980,209 | 円 | 436,384,506 | 円 |
2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
| 種類 | 貸借対照表計上額 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | ||
| 国債証券 | 473,543,164 | 円 | △4,921,853 | 円 |
| 合計 | 473,543,164 | 円 | △4,921,853 | 円 |
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
| 種類 | 貸借対照表計上額 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額 | ||
| 国債証券 | 676,695,707 | 円 | △139,309 | 円 |
| 合計 | 676,695,707 | 円 | △139,309 | 円 |
3 デリバティブ取引関係
(自 2020年8月29日 至 2021年8月30日)
該当事項はありません。
(自 2021年8月31日 至 2022年8月29日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項
| 1 取引の内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 2 取引に対する取組みと利用目的 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、外貨建有価証券の買付代金等の実需に対応する取引に限定しております。 3 取引に係るリスクの内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替変動に係るリスクがあります。 4 取引に係るリスクの管理体制 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、取引権限とリスク評価額の上限を定めた社内ルールに基づき、運用担当者が運用責任者の承認を得て運用指図を行っております。 5 取引の時価等に関する事項についての補足説明 取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
通貨関連
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外 の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 売 建 | |||||
| USドル | 5,535,600 | - | 5,532,800 | 2,800 | |
| 合 計 | 5,535,600 | - | 5,532,800 | 2,800 | |
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
(3)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式
該当事項はありません。
b.株式以外の有価証券
| (2022年8月29日現在) | |||||||
| 通貨 | 種類 | 銘柄 | 額面総額 | 評価額 | クー ポン | 償還日 | 備考 |
| シンガポール ドル | 国債証券 | SINGAPORE GOV'T | 1,200,000 | 1,189,800.00 | 2.63 | 2028.5.1 | |
| SINGAPORE GOV'T | 400,000 | 400,600.00 | 2.88 | 2029.7.1 | |||
| 小計 | 1,600,000 | 1,590,400.00 | |||||
| (邦貨換算) | (157,338,272) | ||||||
| リンギット | 国債証券 | MALAYSIA GOVT | 2,000,000 | 2,021,442.40 | 3.90 | 2026.11.30 | |
| MALAYSIA GOVT | 1,500,000 | 1,553,586.60 | 4.50 | 2029.4.30 | |||
| MALAYSIA GOVT | 3,000,000 | 2,905,545.18 | 3.58 | 2032.7.15 | |||
| 小計 | 6,500,000 | 6,480,574.18 | |||||
| (邦貨換算) | (200,019,681) | ||||||
| バーツ | 国債証券 | THAILAND GOVT | 24,000,000 | 22,906,609.92 | 1.00 | 2027.6.17 | |
| 小計 | 24,000,000 | 22,906,609.92 | |||||
| (邦貨換算) | (87,045,117) | ||||||
| フィリピン ペソ | 国債証券 | PHILIPPINE GOV'T | 20,000,000 | 20,025,422.00 | 4.63 | 2022.12.4 | |
| PHILIPPINE GOV'T | 11,290,000 | 11,362,605.99 | 5.50 | 2023.3.8 | |||
| PHILIPPINE GOV'T | 14,000,000 | 13,796,266.82 | 4.25 | 2025.4.7 | |||
| 小計 | 45,290,000 | 45,184,294.81 | |||||
| (邦貨換算) | (111,537,431) | ||||||
| ルピア | 国債証券 | INDONESIA GOV'T | 4,000,000,000 | 3,868,400,000.00 | 6.13 | 2028.5.15 | |
| INDONESIA GOV'T | 6,000,000,000 | 5,988,839,040.00 | 6.38 | 2028.8.15 | |||
| INDONESIA GOV'T | 3,000,000,000 | 2,989,059,480.00 | 7.00 | 2033.2.15 | |||
| 小計 | 13,000,000,000 | 12,846,298,520.00 | |||||
| (邦貨換算) | (120,755,206) | ||||||
| 合計 | |||||||
| (邦貨換算) | (676,695,707) | ||||||
有価証券明細表注記
| 通貨 | 銘柄数 | 組入 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | ||
| シンガポールドル | 国債証券 | 2 | 銘柄 | 22.17% | 23.25% |
| リンギット | 国債証券 | 3 | 銘柄 | 28.19% | 29.57% |
| バーツ | 国債証券 | 1 | 銘柄 | 12.27% | 12.86% |
| フィリピンペソ | 国債証券 | 3 | 銘柄 | 15.72% | 16.48% |
| ルピア | 国債証券 | 3 | 銘柄 | 17.02% | 17.84% |
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「その他の注記(デリバティブ取引関係)」の「Ⅱ 取引の時価等に関する事項」に記載されております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
