有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年8月27日-平成26年2月25日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第13期 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)又は、価格情報会社の提示する価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 平成25年 8月25日が休日のため、前計算期間末日を平成25年 8月26日としております。このため、当計算期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第12期 (平成25年 8月26日現在)		第13期 (平成26年 2月25日現在)
1.	投資信託財産に係る設定年月日、設定元本額、期首元本額及び元本残存率
		設定年月日	平成19年 9月 7日	設定年月日	平成19年 9月 7日
		設定元本額	285,050,000円	設定元本額	285,050,000円
		期首元本額	153,950,000円	期首元本額	149,050,000円
		元本残存率	52.2%	元本残存率	44.8%
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は25,168,316円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,762,144円であります。
3.	計算期間末日における受益権の総数		149,050,000口		127,750,000口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12期 自 平成25年 2月26日 至 平成25年 8月26日					第13期 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	計算期末における分配対象金額86,339円(10,000口当たり5.79円)のうち、74,525円(10,000口当たり5.00円)を分配金額としております。					計算期末における分配対象金額72,015円(10,000口当たり5.63円)のうち、63,875円(10,000口当たり5.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	当ファンドの配当等収益額	A	730,229円			当ファンドの配当等収益額	A	724,170円
	親ファンドの配当等収益額	B	-円			親ファンドの配当等収益額	B	-円
	配当等収益合計額	C=A+B	730,229円			配当等収益合計額	C=A+B	724,170円
	経費	D	643,416円			経費	D	644,168円
	差引配当等収益額	E=C-D	86,813円			差引配当等収益額	E=C-D	80,002円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F	149,050,000口			当ファンドの当期末残存受益権口数	F	127,750,000口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	149,866,666口			当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	141,916,666口
	分配可能額	H=E×F/G	86,339円			分配可能額	H=E×F/G	72,015円
	10,000口当たり分配可能額	I=H/F×10,000	5.79円			10,000口当たり分配可能額	I=H/F×10,000	5.63円
	10,000口当たりの分配額	J	5.00円			10,000口当たりの分配額	J	5.00円
	収益分配金金額	K=F×J/10,000	74,525円			収益分配金金額	K=F×J/10,000	63,875円

(金融商品に関する注記)

項目	第12期 自 平成25年 2月26日 至 平成25年 8月26日	第13期 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月25日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	社債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第12期 自 平成25年 2月26日 至 平成25年 8月26日	第13期 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月25日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
社債券	7,844,642	8,393,775
合計	7,844,642	8,393,775

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	第12期 (平成25年 8月26日現在)	第13期 (平成26年 2月25日現在)
1口当たり純資産の額	0.8311円	0.8688円
(1万口当たり)	(8,311円)	(8,688円)