有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年8月21日-令和3年8月20日)

UBS気候変動関連グローバル成長株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 8月20日現在	2021年 8月20日現在
資産の部
流動資産
預金	15,291,823	84,359,638
コール・ローン	879,647	49,942,142
株式	2,201,599,294	4,224,056,164
投資証券	39,405,976	88,247,027
派生商品評価勘定	194,417	-
未収入金	69,349,257	-
未収配当金	3,368,307	3,629,140
流動資産合計	2,330,088,721	4,450,234,111
資産合計	2,330,088,721	4,450,234,111
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	118,758	-
未払解約金	20,000,000	42,000,000
未払利息	2	140
流動負債合計	20,118,760	42,000,140
負債合計	20,118,760	42,000,140
純資産の部
元本等
元本	2,378,056,720	3,238,526,914
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△68,086,759	1,169,707,057
元本等合計	2,309,969,961	4,408,233,971
純資産合計	2,309,969,961	4,408,233,971
負債純資産合計	2,330,088,721	4,450,234,111

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2020年 8月20日現在	2021年 8月20日現在
1.	開示対象ファンドの期末日における受益権の総数	2,378,056,720口	3,238,526,914口
2.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は68,086,759円です。	-
3.	開示対象ファンドの期末日における1口当たり純資産額	0.9714円	1.3612円
	(1万口当たり純資産額)	(9,714円)	(13,612円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2019年 8月21日 至 2020年 8月20日	自 2020年 8月21日 至 2021年 8月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、株式等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、株式、投資証券、為替予約取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。これらは、株価変動リスク、 REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 なお、為替予約取引は、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。 管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。 また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。 ・市場リスク ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。 ・信用リスク、流動性リスク 運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。 また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年 8月20日現在	2021年 8月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	-

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年 8月20日現在	2021年 8月20日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	341,328,637	244,141,496
投資証券	7,288,472	5,587,381
合計	348,617,109	249,728,877

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

(2020年 8月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	24,097,800	-	24,284,417	186,617
	売建
	米ドル	16,000,000	-	16,107,658	△107,658
	ユーロ	16,335,800	-	16,337,100	△1,300
	スイス・フラン	1,747,200	-	1,739,400	7,800
	スウェーデン・クローネ	2,920,800	-	2,928,000	△7,200
	ノルウェー・クローネ	3,094,000	-	3,096,600	△2,600
合計		64,195,600	-	64,493,175	75,659

(注1)時価の算定方法

為替予約の時価

1.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

②開示対象ファンドの期末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。

イ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

ロ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(2021年 8月20日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 2019年 8月21日 至 2020年 8月20日	自 2020年 8月21日 至 2021年 8月20日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	2,768,868,945円	2,378,056,720円
期中追加設定元本額	7,806,470円	1,326,635,110円
期中一部解約元本額	398,618,695円	466,164,916円
2.開示対象ファンドの期末日における元本の内 訳
UBS気候変動関連グローバル成長株式ファ ンド	2,378,056,720円	2,745,219,546円
UBS気候変動関連グローバル成長株式ファ ンド(年4回決算・予想分配金提示型)	-円	493,307,368円
合計	2,378,056,720円	3,238,526,914円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ① 株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	日本電気	16,600	5,510.00	91,466,000
	ソフトバンクグループ	10,200	6,152.00	62,750,400
小計		26,800		154,216,400
米ドル	ECOLAB INC	4,941	220.50	1,089,490.50
	LINDE PLC	2,768	311.17	861,318.56
	LYONDELLBASELL INDU-CL A	8,683	97.27	844,595.41
	AZEK CO INC/THE	28,410	41.08	1,167,082.80
	BLOOM ENERGY CORP- A	9,761	19.56	190,925.16
	CNH INDUSTRIAL NV	25,600	16.03	410,368.00
	EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO	10,209	38.04	388,350.36
	GENERAC HOLDINGS INC	738	391.85	289,185.30
	NVENT ELECTRIC PLC	13,107	32.44	425,191.08
	REGAL BELOIT CORP	7,997	147.09	1,176,278.73
	ROPER TECHNOLOGIES INC	2,311	477.09	1,102,554.99
	SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A	17,201	29.54	508,117.54
	MONTROSE ENVIRONMENTAL GROUP	12,033	44.40	534,265.20
	WASTE MANAGEMENT INC	5,248	151.62	795,701.76
	LYFT INC-A	9,234	46.79	432,058.86
	APTIV PLC	4,977	152.92	761,082.84
	LI AUTO INC - ADR	9,311	27.54	256,424.94
	TESLA INC	959	673.47	645,857.73
	STARBUCKS CORP	5,558	114.32	635,390.56
	VAIL RESORTS INC	1,525	285.28	435,052.00
	YANDEX NV-A	10,396	68.25	709,527.00
	APPHARVEST INC	13,788	6.73	92,793.24
	DANAHER CORP	4,027	319.79	1,287,794.33
	UNITEDHEALTH GROUP INC	2,052	427.89	878,030.28
	META FINANCIAL GROUP INC	14,315	48.03	687,549.45
	BLACKROCK INC	1,036	903.78	936,316.08
	VOYA FINANCIAL INC	13,241	64.13	849,145.33
	INFOSYS LTD-SP ADR	37,854	23.55	891,461.70
	MICROSOFT CORP	6,808	296.77	2,020,410.16
	PTC INC	2,109	126.25	266,261.25
	VISA INC-CLASS A SHARES	3,519	231.57	814,894.83
	VMWARE INC-CLASS A	6,281	153.07	961,432.67
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	6,213	181.77	1,129,337.01
	MICRON TECHNOLOGY INC	7,661	70.28	538,415.08
	NVIDIA CORP	2,072	197.98	410,214.56
	NXP SEMICONDUCTORS NV	1,966	203.02	399,137.32
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	4,446	110.52	491,371.92
小計		318,355		26,313,384.53
				(2,891,577,826)
カナダ・ドル	PRIMO WATER CORP	44,490	21.75	967,657.50
小計		44,490		967,657.50
				(82,966,954)
ユーロ	AALBERTS NV	6,846	51.12	349,967.52
	KNORR-BREMSE AG	7,124	100.05	712,756.20
	MICHELIN (CGDE)	3,864	141.65	547,335.60
	DANONE	12,343	63.82	787,730.26
	UNILEVER PLC	18,835	48.02	904,456.70
	HERA SPA	145,752	3.77	549,776.54
	IBERDROLA SA	24,354	10.65	259,491.87
小計		219,118		4,111,514.69
				(527,836,255)
イギリス・ポンド	ASTRAZENECA PLC	7,103	87.36	620,518.08
	BARCLAYS PLC	336,761	1.78	602,465.42
	SPECTRIS PLC	24,834	38.39	953,377.26
小計		368,698		2,176,360.76
				(326,236,477)
スイス・フラン	MEYER BURGER TECHNOLOGY AG	745,340	0.42	320,198.06
小計		745,340		320,198.06
				(38,330,909)
ノルウェー・クローネ	MOWI ASA	34,355	221.00	7,592,455.00
小計		34,355		7,592,455.00
				(92,324,252)
デンマーク・クローネ	VESTAS WIND SYSTEMS A/S	5,981	248.60	1,486,876.60
小計		5,981		1,486,876.60
				(25,663,490)
香港ドル	CHINA METAL RECYCLING	1,048,800	0.00	0.00
小計		1,048,800		0.00
				(0)
中国・オフショア人民元	GREE ELECTRIC APPLIANCES I-A	106,300	47.22	5,019,486.00
小計		106,300		5,019,486.00
				(84,903,601)
合計		2,918,237		4,224,056,164
				(4,069,839,764)

② 株式以外の有価証券

通 貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	ISHARES MSCI ACWI ETF	2,450	248,479.00
		PROLOGIS INC	4,165	554,569.75
小計			6,615	803,048.75
				(88,247,027)
合計				88,247,027
				(88,247,027)

(注)

1.投資証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

2.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

3.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

4.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

5.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	37銘柄	97.0%	―	69.6%
	投資証券	2銘柄	―	3.0%	2.1%
カナダ・ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	2.0%
ユーロ	株式	7銘柄	100.0%	―	12.8%
イギリス・ポンド	株式	3銘柄	100.0%	―	7.8%
スイス・フラン	株式	1銘柄	100.0%	―	0.9%
ノルウェー・クローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	2.2%
デンマーク・クローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	0.6%
香港ドル	株式	1銘柄	0.0%	―	0.0%
中国・オフショア人民元	株式	1銘柄	100.0%	―	2.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。