半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年5月9日-平成27年5月8日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「ジャパン・セレクション・マザーファンド」受益証券、「国内債券アクティブ・マザーファンド」受益証券、「J-REITオープン・アクティブ・マザーファンド」受益証券、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券、「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券、「DIAM世界好配当株オープン・マザーファンド」受益証券及び「高金利ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「ジャパン・セレクション・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「国内債券アクティブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「J-REITオープン・アクティブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「DIAM世界好配当株オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
「高金利ソブリン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第7期 平成26年5月8日現在 | 第8期中間計算期間末 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 95,253,597円 | 69,607,505円 |
| 期中追加設定元本額 | 14,217,440円 | 16,690,922円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 39,863,532円 | 18,720,407円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 69,607,505口 | 67,578,020口 | |
| 3. | ※2 | 元本の欠損 | 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,130,199円であります。 | ―――――― |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 項目 | 第7期中間計算期間 自 平成25年5月9日 至 平成25年11月8日 | 第8期中間計算期間 自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日 | ||
| 1. | ※1 | 当ファンドの主要投資対象であるDIAM US・リート・オープン・マザーファンド、DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド及び高金利ソブリン・マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に関わる権限を委託する為に要する費用 | 42,319円 | 26,993円 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第7期 平成26年5月8日現在 | 第8期中間計算期間末 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第7期 平成26年5月8日現在 | 第8期中間計算期間末 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 0.9119円 | 1.0252円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,119円) | (10,252円) |
(参考)
当ファンドは、「ジャパン・セレクション・マザーファンド」受益証券、「国内債券アクティブ・マザーファンド」受益証券、「J-REITオープン・アクティブ・マザーファンド」受益証券、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券、「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券、「DIAM世界好配当株オープン・マザーファンド」受益証券及び「高金利ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「ジャパン・セレクション・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 307,565,135 | 227,901,900 | |
| 株式 | 9,014,846,300 | 9,876,243,000 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 10,187,844 | |
| 未収入金 | 58,080,420 | 251,403,112 | |
| 未収配当金 | 82,096,700 | 56,921,140 | |
| 前払金 | 5,920,040 | - | |
| 差入委託証拠金 | 5,994,960 | 9,683,844 | |
| 流動資産合計 | 9,474,503,555 | 10,432,340,840 | |
| 資産合計 | 9,474,503,555 | 10,432,340,840 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 5,360,040 | - | |
| 前受金 | - | 8,382,844 | |
| 未払金 | 55,686,907 | 120,266,438 | |
| 未払解約金 | - | 72,500,000 | |
| 流動負債合計 | 61,046,947 | 201,149,282 | |
| 負債合計 | 61,046,947 | 201,149,282 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 5,828,173,411 | 5,282,977,097 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,585,283,197 | 4,948,214,461 | |
| 元本等合計 | 9,413,456,608 | 10,231,191,558 | |
| 純資産合計 | 9,413,456,608 | 10,231,191,558 | |
| 負債純資産合計 | 9,474,503,555 | 10,432,340,840 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 6,620,105,427円 | 5,828,173,411円 |
| 同期中追加設定元本額 | 550,025,485円 | 162,634,077円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 1,341,957,501円 | 707,830,391円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| IBJITMジャパン・セレクション | 4,057,965,270円 | 3,667,378,837円 | ||
| DIAMジャパン・セレクション | 1,032,478,028円 | 1,011,861,967円 | ||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 140,588,814円 | 114,534,114円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 380,369,894円 | 335,069,988円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 30,892,417円 | 29,352,694円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 11,334,544円 | 10,490,843円 | ||
| ジャパン・セレクション私募ファンド(適格機関投資家向け) | 174,544,444円 | 114,288,654円 | ||
| 計 | 5,828,173,411円 | 5,282,977,097円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 5,828,173,411口 | 5,282,977,097口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
| 種類 | 平成26年5月8日 現在 | 平成26年11月8日 現在 | ||||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||||||
| 市場取引 | ||||||||||||
| 先物取引 | ||||||||||||
| 買 建 | 190,875,000 | - | 185,520,000 | △5,355,000 | 249,916,000 | - | 260,110,000 | 10,194,000 | ||||
| 合計 | 190,875,000 | - | 185,520,000 | △5,355,000 | 249,916,000 | - | 260,110,000 | 10,194,000 | ||||
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.6152円 | 1.9366円 |
| (1万口当たり純資産額) | (16,152円) | (19,366円) |
「国内債券アクティブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 38,456,485 | 33,096,364 | |
| 国債証券 | 529,267,980 | 458,559,400 | |
| 社債券 | 707,338,900 | 689,001,900 | |
| 派生商品評価勘定 | 49,460 | - | |
| 未収入金 | 57,164,060 | - | |
| 未収利息 | 3,149,927 | 2,582,964 | |
| 前払金 | 513,240 | - | |
| 前払費用 | 403,511 | 194,111 | |
| 差入委託証拠金 | 2,336,760 | - | |
| 流動資産合計 | 1,338,680,323 | 1,183,434,739 | |
| 資産合計 | 1,338,680,323 | 1,183,434,739 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 51,080 | - | |
| 未払金 | 58,283,940 | 10,010,500 | |
| 流動負債合計 | 58,335,020 | 10,010,500 | |
| 負債合計 | 58,335,020 | 10,010,500 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,013,857,803 | 913,079,623 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 266,487,500 | 260,344,616 | |
| 元本等合計 | 1,280,345,303 | 1,173,424,239 | |
| 純資産合計 | 1,280,345,303 | 1,173,424,239 | |
| 負債純資産合計 | 1,338,680,323 | 1,183,434,739 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,164,709,176円 | 1,013,857,803円 |
| 同期中追加設定元本額 | 1,468,697円 | 3,442,294円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 152,320,070円 | 104,220,474円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 194,351,874円 | 167,674,045円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 537,677,686円 | 486,867,880円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 262,608,393円 | 239,080,689円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 14,450,845円 | 14,609,097円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 4,769,005円 | 4,847,912円 | ||
| 計 | 1,013,857,803円 | 913,079,623円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,013,857,803口 | 913,079,623口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連
| 種類 | 平成26年5月8日 現在 | 平成26年11月8日 現在 | ||||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||||||
| 市場取引 | ||||||||||||
| 先物取引 | ||||||||||||
| 売 建 | 435,420,000 | - | 435,420,000 | - | - | - | - | - | ||||
| 合計 | 435,420,000 | - | 435,420,000 | - | - | - | - | - | ||||
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2628円 | 1.2851円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,628円) | (12,851円) |
「J-REITオープン・アクティブ・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 29,587,401 | 4,204,071 | |
| 投資証券 | 1,658,555,050 | 1,464,843,900 | |
| 未収入金 | - | 172,386,431 | |
| 未収配当金 | 16,816,741 | 12,822,266 | |
| 流動資産合計 | 1,704,959,192 | 1,654,256,668 | |
| 資産合計 | 1,704,959,192 | 1,654,256,668 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | - | 105,729,525 | |
| 未払解約金 | - | 61,000,000 | |
| 流動負債合計 | - | 166,729,525 | |
| 負債合計 | - | 166,729,525 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,175,791,283 | 862,479,254 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 529,167,909 | 625,047,889 | |
| 元本等合計 | 1,704,959,192 | 1,487,527,143 | |
| 純資産合計 | 1,704,959,192 | 1,487,527,143 | |
| 負債純資産合計 | 1,704,959,192 | 1,654,256,668 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,456,946,789円 | 1,175,791,283円 |
| 同期中追加設定元本額 | 63,769,957円 | 1,675,903円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 344,925,463円 | 314,987,932円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 167,206,953円 | 124,064,009円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 492,742,979円 | 362,177,434円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 499,170,189円 | 361,943,603円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 12,541,482円 | 10,603,744円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 4,129,680円 | 3,690,464円 | ||
| 計 | 1,175,791,283円 | 862,479,254円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,175,791,283口 | 862,479,254口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4501円 | 1.7247円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,501円) | (17,247円) |
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 2,316,131,687 | 2,003,519,988 | |
| コール・ローン | 2,262,830,288 | 954,213,161 | |
| 投資証券 | 50,540,302,391 | 53,718,510,967 | |
| 未収入金 | - | 1,361,410,082 | |
| 未収配当金 | 33,099,602 | 34,412,638 | |
| 流動資産合計 | 55,152,363,968 | 58,072,066,836 | |
| 資産合計 | 55,152,363,968 | 58,072,066,836 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | - | 4,800,000 | |
| 未払金 | 13,838,844 | - | |
| 未払解約金 | 508,000,000 | 1,141,000,000 | |
| 流動負債合計 | 521,838,844 | 1,145,800,000 | |
| 負債合計 | 521,838,844 | 1,145,800,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 26,041,903,063 | 22,082,579,811 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 28,588,622,061 | 34,843,687,025 | |
| 元本等合計 | 54,630,525,124 | 56,926,266,836 | |
| 純資産合計 | 54,630,525,124 | 56,926,266,836 | |
| 負債純資産合計 | 55,152,363,968 | 58,072,066,836 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
| 4. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 36,855,123,822円 | 26,041,903,063円 |
| 同期中追加設定元本額 | 31,745,421円 | 43,764,283円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 10,844,966,180円 | 4,003,087,535円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 33,094,303円 | 24,554,999円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 137,612,659円 | 102,142,953円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 194,335,523円 | 148,593,555円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 3,599,370円 | 3,097,873円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 1,193,072円 | 1,099,328円 | ||
| DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース) | 23,914,225,942円 | 20,325,031,798円 | ||
| DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース) | 462,711,605円 | 360,289,135円 | ||
| DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型) | 801,366,224円 | 702,139,679円 | ||
| DIAM世界3資産オープン(毎月決算型) | 358,469,658円 | 271,312,461円 | ||
| DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型) | 52,379,727円 | 41,638,936円 | ||
| DIAM ワールドREITアクティブファンド | 82,914,980円 | 102,679,094円 | ||
| 計 | 26,041,903,063円 | 22,082,579,811円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 26,041,903,063口 | 22,082,579,811口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 平成26年5月8日 現在 | 平成26年11月8日 現在 | ||||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||||||
| 売 建 | - | - | - | - | 1,375,800,000 | - | 1,380,600,000 | △4,800,000 | ||||
| アメリカ・ドル | - | - | - | - | 1,375,800,000 | - | 1,380,600,000 | △4,800,000 | ||||
| 合計 | - | - | - | - | 1,375,800,000 | - | 1,380,600,000 | △4,800,000 | ||||
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 2.0978円 | 2.5779円 |
| (1万口当たり純資産額) | (20,978円) | (25,779円) |
「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 1,055,778,933 | 1,643,837,946 | |
| コール・ローン | 1,759,066,957 | 1,734,474,996 | |
| 投資信託受益証券 | 43,920,985,368 | 41,989,375,649 | |
| 投資証券 | 35,800,462,266 | 36,400,092,969 | |
| 未収入金 | 4,768,407 | 157,013,599 | |
| 未収配当金 | 465,150,561 | 343,083,312 | |
| 流動資産合計 | 83,006,212,492 | 82,267,878,471 | |
| 資産合計 | 83,006,212,492 | 82,267,878,471 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 520,000,000 | 359,000,000 | |
| 流動負債合計 | 520,000,000 | 359,000,000 | |
| 負債合計 | 520,000,000 | 359,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 41,822,650,796 | 37,428,878,772 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 40,663,561,696 | 44,479,999,699 | |
| 元本等合計 | 82,486,212,492 | 81,908,878,471 | |
| 純資産合計 | 82,486,212,492 | 81,908,878,471 | |
| 負債純資産合計 | 83,006,212,492 | 82,267,878,471 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 投資証券 | ||
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 58,426,604,899円 | 41,822,650,796円 |
| 同期中追加設定元本額 | 44,499,390円 | 74,692,397円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 16,648,453,493円 | 4,468,464,421円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 50,946,960円 | 40,767,259円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 217,777,787円 | 181,255,713円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 323,821,712円 | 269,933,842円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 5,671,490円 | 5,288,702円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 1,971,505円 | 1,765,938円 | ||
| DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース) | 38,404,204,075円 | 34,383,187,684円 | ||
| DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース) | 744,358,221円 | 626,237,303円 | ||
| DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型) | 1,284,264,572円 | 1,190,392,034円 | ||
| DIAM世界3資産オープン(毎月決算型) | 573,529,733円 | 475,860,569円 | ||
| DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型) | 83,627,458円 | 72,670,148円 | ||
| DIAM ワールドREITアクティブファンド | 132,477,283円 | 181,519,580円 | ||
| 計 | 41,822,650,796円 | 37,428,878,772円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 41,822,650,796口 | 37,428,878,772口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.9723円 | 2.1884円 |
| (1万口当たり純資産額) | (19,723円) | (21,884円) |
「DIAM世界好配当株オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 229,217,991 | 135,629,697 | |
| コール・ローン | 656,638,718 | 858,274,446 | |
| 株式 | 44,998,761,765 | 48,488,496,936 | |
| 派生商品評価勘定 | 72,000 | - | |
| 未収入金 | 223,710,734 | - | |
| 未収配当金 | 133,718,983 | 99,249,508 | |
| 流動資産合計 | 46,242,120,191 | 49,581,650,587 | |
| 資産合計 | 46,242,120,191 | 49,581,650,587 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 42,100 | - | |
| 未払金 | 252,728,572 | - | |
| 未払解約金 | 83,000,000 | 283,000,000 | |
| 流動負債合計 | 335,770,672 | 283,000,000 | |
| 負債合計 | 335,770,672 | 283,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 21,934,265,816 | 21,304,287,339 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 23,972,083,703 | 27,994,363,248 | |
| 元本等合計 | 45,906,349,519 | 49,298,650,587 | |
| 純資産合計 | 45,906,349,519 | 49,298,650,587 | |
| 負債純資産合計 | 46,242,120,191 | 49,581,650,587 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 26,526,612,903円 | 21,934,265,816円 |
| 同期中追加設定元本額 | 2,421,707,521円 | 1,940,788,464円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 7,014,054,608円 | 2,570,766,941円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM世界好配当株オープン(毎月決算コース) | 14,096,124,321円 | 12,239,191,789円 | ||
| DIAM世界好配当株式ファンド(毎月決算型) | 3,566,891,542円 | 5,250,817,298円 | ||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 79,335,696円 | 65,159,769円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 339,865,982円 | 285,042,787円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 504,148,791円 | 430,644,930円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 26,231,861円 | 25,132,680円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 9,053,289円 | 8,912,938円 | ||
| DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース) | 1,146,966,827円 | 1,005,154,431円 | ||
| DIAM世界3資産オープン(毎月決算型) | 889,704,225円 | 759,862,984円 | ||
| DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型) | 130,204,734円 | 117,475,339円 | ||
| DIAM世界好配当株私募ファンド(適格機関投資家向け) | 1,145,738,548円 | 1,116,892,394円 | ||
| 計 | 21,934,265,816円 | 21,304,287,339円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 21,934,265,816口 | 21,304,287,339口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 平成26年5月8日 現在 | 平成26年11月8日 現在 | |||||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | ||||||
| うち 1年超 | うち 1年超 | ||||||||||
| 市場取引以外の取引 | |||||||||||
| 為替予約取引 | |||||||||||
| 売 建 | 170,076,000 | - | 170,004,000 | 72,000 | - | - | - | - | |||
| ユーロ | 170,076,000 | - | 170,004,000 | 72,000 | - | - | - | - | |||
| 買 建 | 135,730,300 | - | 135,688,200 | △42,100 | - | - | - | - | |||
| イギリス・ポンド | 34,558,000 | - | 34,542,000 | △16,000 | - | - | - | - | |||
| スイス・フラン | 101,172,300 | - | 101,146,200 | △26,100 | - | - | - | - | |||
| 合計 | 305,806,300 | - | 305,692,200 | 29,900 | - | - | - | - | |||
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 2.0929円 | 2.3140円 |
| (1万口当たり純資産額) | (20,929円) | (23,140円) |
「高金利ソブリン・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 28,915 | 8,424 | |
| コール・ローン | 57,684,380 | 60,660,515 | |
| 国債証券 | 17,735,455,558 | 17,928,784,235 | |
| 特殊債券 | 162,642,705 | - | |
| 未収利息 | 294,457,842 | 275,016,576 | |
| 前払費用 | 51,054,830 | 29,150,866 | |
| 流動資産合計 | 18,301,324,230 | 18,293,620,616 | |
| 資産合計 | 18,301,324,230 | 18,293,620,616 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 26,000,000 | 17,000,000 | |
| 流動負債合計 | 26,000,000 | 17,000,000 | |
| 負債合計 | 26,000,000 | 17,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 13,712,973,162 | 12,732,445,985 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 4,562,351,068 | 5,544,174,631 | |
| 元本等合計 | 18,275,324,230 | 18,276,620,616 | |
| 純資産合計 | 18,275,324,230 | 18,276,620,616 | |
| 負債純資産合計 | 18,301,324,230 | 18,293,620,616 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 15,763,413,146円 | 13,712,973,162円 |
| 同期中追加設定元本額 | 78,212,296円 | 2,566,031円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 2,128,652,280円 | 983,093,208円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM高金利ソブリン債券ファンド(毎月決算型) | 1,830,644,474円 | 1,503,403,296円 | ||
| 世界6資産アクティブ・バランス・ファンド | 436,230,881円 | 367,903,102円 | ||
| DIAMバランス・インカム・オープン(毎月分配型) | 388,612,659円 | 317,893,064円 | ||
| DIAM世界6資産バランスファンド | 524,544,740円 | 458,582,472円 | ||
| DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド | 1,876,565,408円 | 1,596,579,709円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(隔月決算型) | 13,745,938円 | 13,675,303円 | ||
| DIAM資産形成ファンド(1年決算型) | 4,722,679円 | 4,503,356円 | ||
| DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型) | 206,087,741円 | 188,373,479円 | ||
| DIAM高金利ソブリン私募ファンド(適格機関投資家向け) | 8,431,818,642円 | 8,281,532,204円 | ||
| 計 | 13,712,973,162円 | 12,732,445,985円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 13,712,973,162口 | 12,732,445,985口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年5月8日現在 | 平成26年11月8日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.3327円 | 1.4354円 |
| (1万口当たり純資産額) | (13,327円) | (14,354円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
