有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年3月1日-平成26年8月31日)

(1)【資産の評価】
a.基準価額の計算方法(追加信託金および基準価額の計算方法(約款第8条))
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
なお、基準価額は、便宜上、1万口当りに換算した価額で表示することがあります。
b.主要な投資対象資産の評価方法
当ファンドの主要な投資対象資産の評価につきましては、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって、以下のとおり評価しております。
<公社債等の評価について>原則として時価または償却原価法により評価しております。
時価は、以下のいずれかから入手した価額によっております。
1.日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)
2.金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しません。)
3.価格情報会社の提供する価額
(注)残存期間が1年以内の組入公社債等については、一部償却原価法による評価を適用することができます。
c.基準価額の算出頻度等
基準価額は、原則として委託者の営業日において日々算出され、委託者(下記参照)または販売会社に問い合わせることにより知ることができます。

農林中金全共連アセットマネジメント株式会社のお問い合わせ窓口 <フリーダイヤル>0120-439-244(営業日の午前9時から午後5時まで) <ホームページアドレス>http://www.ja-asset.co.jp/