有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

J-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	平成26年11月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	170,338,803
投資証券	38,801,273,600
派生商品評価勘定	15,087,200
未収入金	183,553,500
未収配当金	259,221,771
未収利息	184
差入委託証拠金	10,982,500
流動資産合計	39,440,457,558
資産合計	39,440,457,558
負債の部
流動負債
前受金	15,087,200
未払金	192,538,268
未払解約金	102,191,953
流動負債合計	309,817,421
負債合計	309,817,421
純資産の部
元本等
元本	28,149,357,979
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,981,282,158
元本等合計	39,130,640,137
純資産合計	39,130,640,137
負債純資産合計	39,440,457,558

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成26年11月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	不動産投信指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年11月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		28,149,357,979口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3901円
		(1万口当たり純資産額)	(13,901円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成26年11月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として不動産投信指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、リートの価格の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成26年11月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成26年11月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 5月13日
期首元本額	20,243,917,713円
期中追加設定元本額	9,714,115,036円
期中一部解約元本額	1,808,674,770円
期末元本額	28,149,357,979円
期末元本額の内訳
SBI資産設計オープン(資産成長型)	942,767,201円
SBI資産設計オープン(分配型)	9,069,801円
SMT J-REITインデックス・オープン	6,275,697,852円
Jリートインデックス・オープン(SMA専用)	14,977,458,524円
コア投資戦略ファンド(安定型)	1,299,877,014円
コア投資戦略ファンド(成長型)	3,553,104,491円
分散投資コア戦略ファンドA	287,084,442円
分散投資コア戦略ファンドS	448,982,293円
コア投資戦略ファンド(切替型)	190,760,234円
J-REITインデックス・オープン	164,556,127円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成26年11月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	4,651,372,470
合計	4,651,372,470

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「J-REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

投資証券関連

(平成26年11月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	309,517,300	-	324,604,500	15,087,200
合計		309,517,300	-	324,604,500	15,087,200

(注)1.時価の算定方法

不動産投信指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	日本アコモデーションファンド投資法人	1,925	757,487,500
	MIDリート投資法人	766	210,113,800
	森ヒルズリート投資法人	6,550	1,015,905,000
	野村不動産レジデンシャル投資法人	671	409,310,000
	産業ファンド投資法人	691	697,910,000
	大和ハウスリート投資法人	1,224	651,168,000
	アドバンス・レジデンス投資法人	5,423	1,482,648,200
	ケネディクス・レジデンシャル投資法人	1,164	333,136,800
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	1,047	976,851,000
	GLP投資法人	9,974	1,337,513,400
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	1,680	343,728,000
	日本プロロジスリート投資法人	7,220	1,836,046,000
	野村不動産マスターファンド投資法人	6,947	1,016,346,100
	星野リゾート・リート投資法人	179	207,819,000
	SIA不動産投資法人	313	131,147,000
	イオンリート投資法人	3,963	608,716,800
	ヒューリックリート投資法人	3,233	534,091,600
	日本リート投資法人	633	213,954,000
	インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人	1,805	180,680,500
	日本ビルファンド投資法人	5,891	3,399,107,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	5,221	2,934,202,000
	日本リテールファンド投資法人	10,138	2,206,028,800
	オリックス不動産投資法人	8,848	1,379,403,200
	日本プライムリアルティ投資法人	3,442	1,368,195,000
	プレミア投資法人	912	419,520,000
	東急リアル・エステート投資法人	4,078	608,845,400
	グローバル・ワン不動産投資法人	808	278,356,000
	野村不動産オフィスファンド投資法人	1,554	728,826,000
	ユナイテッド・アーバン投資法人	10,480	1,911,552,000
	森トラスト総合リート投資法人	5,507	1,050,184,900
	インヴィンシブル投資法人	11,133	429,733,800
	フロンティア不動産投資法人	2,069	1,030,362,000
	平和不動産リート投資法人	3,677	331,665,400
	日本ロジスティクスファンド投資法人	3,463	868,174,100
	福岡リート投資法人	2,879	572,633,100
	ケネディクス・オフィス投資法人	1,481	882,676,000
	積水ハウス・SIレジデンシャル投資法人	4,227	464,547,300
	いちご不動産投資法人	4,282	342,988,200
	大和証券オフィス投資法人	1,840	1,080,080,000
	阪急リート投資法人	499	333,332,000
	スターツプロシード投資法人	725	128,905,000
	トップリート投資法人	734	329,199,000
	大和ハウス・レジデンシャル投資法人	1,560	755,040,000
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	11,645	833,782,000
	日本賃貸住宅投資法人	6,154	463,396,200
	ジャパンエクセレント投資法人	5,059	725,966,500
合計		173,714	38,801,273,600

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。