有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年11月12日-平成26年5月12日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
A.株式
該当事項はありません。
B.株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	J-REITインデックス マザーファンド	5,500,691,158	6,631,083,190
親投資信託受益証券 小計		5,500,691,158	6,631,083,190
合計		5,500,691,158	6,631,083,190

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
④ 不動産等明細表
該当事項はありません。
⑤ 商品明細表
該当事項はありません。
⑥ 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
⑦ その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
⑧ 借入金明細表
該当事項はありません。
<参考>「SMT J-REITインデックス・オープン」は、「J-REITインデックス マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの平成26年5月12日現在(以下、「計算日」といいます。)の状況は次のとおりであります。
なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
「J-REITインデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

項目	平成26年 5月12日現在 金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	277,681,849
投資証券	24,114,586,410
派生商品評価勘定	5,835,700
未収配当金	192,367,184
未収利息	364
差入委託証拠金	10,864,000
流動資産合計	24,601,335,507
資産合計	24,601,335,507
負債の部
流動負債
前受金	5,544,700
未払金	185,442,239
未払解約金	5,324,705
流動負債合計	196,311,644
負債合計	196,311,644
純資産の部
元本等
元本	20,243,917,713
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,161,106,150
元本等合計	24,405,023,863
純資産合計	24,405,023,863
負債純資産合計	24,601,335,507

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

		平成26年 5月12日現在
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	不動産投信指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。
		当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.	収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
		(2)派生商品取引等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 5月12日現在
1.	特定期間の期首元本額	16,019,431,941円
	特定期間中の追加設定元本額	5,521,903,092円
	特定期間中の一部解約元本額	1,297,417,320円
	計算日の元本額	20,243,917,713円
	計算日の元本額の内訳
	SBI資産設計オープン(資産成長型)	773,707,874円
	SBI資産設計オープン(分配型)	9,444,698円
	SMT J-REITインデックス・オープン	5,500,691,158円
	Jリートインデックス・オープン(SMA専用)	11,177,747,572円
	コア投資戦略ファンド(安定型)	813,634,584円
	コア投資戦略ファンド(成長型)	1,486,043,101円
	分散投資コア戦略ファンドA	56,266,774円
	分散投資コア戦略ファンドS	168,560,522円
	コア投資戦略ファンド(切替型)	183,035,569円
	J-REITインデックス・オープン	74,785,861円
2.	計算日における受益権総数	20,243,917,713口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.2055円 (12,055円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

		平成26年 5月12日現在
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(リートの価格変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
		また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として不動産投信指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、リートの価格の変動による価格変動リスクであります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

		平成26年 5月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
		また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.	金銭債権の計算日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成26年 5月12日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	921,656,414
合計	921,656,414

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、「J-REITインデックス マザーファンド」の期首から計算日までの期間(平成25年11月12日から平成26年5月12日まで)に対応するものです。
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
投資証券関連

		平成26年 5月12日現在
区分	種類	契約額等(円)		時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買 建	284,970,300	-	290,806,000	5,835,700
合計		284,970,300	-	290,806,000	5,835,700

(注)1.時価の算定方法
不動産投信指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの

平成26年 5月12日現在

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

平成26年 5月12日現在

該当事項はありません。

(3)附属明細表(平成26年5月12日現在)
① 有価証券明細表
A.株式
該当事項はありません。
B.株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
投資証券	日本アコモデーションファンド投資法人	1,418	514,734,000
	MIDリート投資法人	564	130,791,600
	森ヒルズリート投資法人	4,257	579,803,400
	野村不動産レジデンシャル投資法人	494	277,628,000
	産業ファンド投資法人	509	446,902,000
	大和ハウスリート投資法人	902	382,448,000
	アドバンス・レジデンス投資法人	3,996	927,871,200
	ケネディクス・レジデンシャル投資法人	743	165,911,900
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	772	662,376,000
	GLP投資法人	6,448	676,395,200
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	309	225,570,000
	日本プロロジスリート投資法人	4,807	1,035,908,500
	野村不動産マスターファンド投資法人	5,119	549,268,700
	星野リゾート・リート投資法人	130	98,410,000
	SIA不動産投資法人	231	90,436,500
	イオンリート投資法人	2,920	388,360,000
	ヒューリックリート投資法人	2,004	284,568,000
	日本ビルファンド投資法人	4,340	2,508,520,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	3,829	2,109,779,000
	日本リテールファンド投資法人	7,095	1,452,346,500
	オリックス不動産投資法人	6,044	789,346,400
	日本プライムリアルティ投資法人	2,536	930,712,000
	プレミア投資法人	672	260,064,000
	東急リアル・エステート投資法人	3,005	396,960,500
	グローバル・ワン不動産投資法人	596	184,164,000
	野村不動産オフィスファンド投資法人	1,145	503,800,000
	ユナイテッド・アーバン投資法人	7,316	1,135,443,200
	森トラスト総合リート投資法人	4,057	631,269,200
	インヴィンシブル投資法人	4,836	87,338,160
	フロンティア不動産投資法人	1,525	812,825,000
	平和不動産リート投資法人	2,709	222,408,900
	日本ロジスティクスファンド投資法人	2,551	566,832,200
	福岡リート投資法人	2,121	348,904,500
	ケネディクス・オフィス投資法人	1,022	506,401,000
	積水ハウス・SI投資法人	2,796	269,814,000
	いちご不動産投資法人	3,155	193,717,000
	大和証券オフィス投資法人	1,217	625,538,000
	阪急リート投資法人	323	179,265,000
	スターツプロシード投資法人	446	75,061,800
	トップリート投資法人	541	240,204,000
	大和ハウス・レジデンシャル投資法人	1,149	483,729,000
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	8,057	366,190,650
	日本賃貸住宅投資法人	4,534	288,815,800
	ジャパンエクセレント投資法人	3,728	507,753,600
投資証券 小計		116,968	24,114,586,410
合計		116,968	24,114,586,410

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。
④ 不動産等明細表
該当事項はありません。
⑤ 商品明細表
該当事項はありません。
⑥ 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
⑦ その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
⑧ 借入金明細表
該当事項はありません。