有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年12月14日-平成26年6月13日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式(平成26年 6月13日現在)
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券(平成26年 6月13日現在)

種類	通貨	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	日本円	エマージング株式オープン マザーファンド	2,024,400,699	1,757,787,126
	小計	銘柄数:1	2,024,400,699	1,757,787,126
		組入時価比率:99.5%		100.0%
	合計			1,757,787,126

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「エマージング株式オープン マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
エマージング株式オープン マザーファンド
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
貸借対照表

	(平成26年 6月13日現在)
	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金	53,024,279
コール・ローン	1,548,708
株式	1,675,919,339
派生商品評価勘定	28,477
未収入金	34,138,094
未収配当金	3,342,549
未収利息	1
流動資産合計	1,768,001,447
資産合計	1,768,001,447
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	42,395
未払金	8,707,490
未払解約金	1,425,329
流動負債合計	10,175,214
負債合計	10,175,214
純資産の部
元本等
元本	2,024,400,699
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△266,574,466
元本等合計	1,757,826,233
純資産合計	1,757,826,233
負債純資産合計	1,768,001,447

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成25年12月14日 至 平成26年 6月13日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価に当っては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)為替予約取引
	原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)配当株式の計上基準 配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	(3)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年 6月13日現在)
1.	元本の欠損
			266,574,466円
2.	期末における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8683円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,683円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

自 平成25年12月14日 至 平成26年 6月13日

(1)金融商品に対する取組方針

当親投資信託は、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当親投資信託が保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。 また、当親投資信託は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。

(3)金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。

①市場リスクの管理

市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

②信用リスクの管理

信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。

③流動性リスクの管理

流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

(平成26年 6月13日現在)

(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

(2)時価の算定方法

有価証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

派生商品評価勘定

「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年 6月13日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	11,142,280	―	11,099,885	△42,395
	アメリカ・ドル	7,554,220	―	7,520,661	△33,559
	南アフリカ・ランド	3,588,060	―	3,579,224	△8,836
	売建	10,742,738	―	10,714,261	28,477
	アメリカ・ドル	4,268,357	―	4,248,914	19,443
	香港ドル	3,962,733	―	3,953,699	9,034
	インドネシア・ルピア	2,511,648	―	2,511,648	―
合計		21,885,018	―	21,814,146	△13,918

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。
ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(その他の注記)

(平成26年 6月13日現在)
1.元本の増減
期首元本額	1,977,064,154円
期中追加設定元本額	192,561,963円
期中一部解約元本額	145,225,418円
期末元本額	2,024,400,699円
2.元本の内訳(※)
エマージング株式オープン	2,024,400,699円

(※)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式(平成26年 6月13日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	CHINA PETROLEUM & CHEM-ADR	1,890	93.84	177,357.60
	PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR	18,200	15.48	281,736.00
	ANGLOGOLD ASHANTI-SPON ADR	2,800	16.10	45,080.00
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	12,001	13.16	157,933.16
	GOLD FIELDS LTD-SPONS ADR	25,000	3.61	90,250.00
	VALE SA-SP ADR	16,800	12.71	213,528.00
	AVIANCA HOLDINGS SA-SPON ADR	5,774	16.49	95,213.26
	COPA HOLDINGS SA-CLASS A	500	140.09	70,045.00
	GOL LINHAS AEREAS INTEL-ADR	26,900	5.60	150,640.00
	GRUPO AEROPORTUARIO SUR-ADR	1,100	131.15	144,265.00
	GRUPO TELEVISA SA-SPON ADR	5,100	33.80	172,380.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-SP PRF	2,000	48.19	96,380.00
	WUXI PHARMATECH CAYMAN-ADR	1,800	32.55	58,590.00
	BANCO SANTANDER-CHILE-ADR	2,700	26.27	70,929.00
	MAIL.RU GROUP-GDR REGS	5,181	36.00	186,516.00
	SOUFUN HOLDINGS LTD-ADR	8,590	8.83	75,849.70
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	21,100	21.11	445,421.00
小計	銘柄数:17			2,532,113.72
				(257,769,176)
	組入時価比率:14.7%			15.4%
メキシコ・ペソ	ALFA S.A.B.-A	23,500	37.29	876,315.00
	OHL MEXICO SAB DE CV	16,600	38.39	637,274.00
	COCA-COLA FEMSA SAB-SER L	7,900	148.02	1,169,358.00
	GRUPO FINANCIERO BANORTE-O	11,400	94.86	1,081,404.00
	GRUPO FINANCIERO INBURSA-O	38,500	37.08	1,427,580.00
	INFRAESTRUCTURA ENERGETICA N	15,100	70.08	1,058,208.00
小計	銘柄数:6			6,250,139.00
				(48,938,588)
	組入時価比率:2.8%			2.9%
ブラジル・レアル	VALE SA	2,100	29.64	62,244.00
	CYRELA BRAZIL REALTY SA EMP	17,300	13.65	236,145.00
	BRF SA	9,100	52.80	480,480.00
	HYPERMARCAS SA	19,900	18.74	372,926.00
	BM&FBOVESPA SA	17,700	11.82	209,214.00
小計	銘柄数:5			1,361,009.00
				(62,130,060)
	組入時価比率:3.5%			3.7%
チリ・ペソ	EMPRESA NACIONAL DE TELECOM	2,064	6,861.20	14,161,516.80
小計	銘柄数:1			14,161,516.80
				(2,604,302)
	組入時価比率:0.1%			0.2%
ユーロ	OPAP SA	9,431	13.60	128,261.60
	ALPHA BANK A.E.	152,816	0.72	110,944.41
	ERSTE GROUP BANK AG	6,480	26.08	168,998.40
	NATIONAL BANK OF GREECE	35,957	2.80	100,679.60
	PIRAEUS BANK S.A	52,043	1.78	92,636.54
	HELLENIC TELECOMMUN ORGANIZA	15,881	12.20	193,748.20
小計	銘柄数:6			795,268.75
				(109,723,229)
	組入時価比率:6.2%			6.5%
イギリス・ポンド	AQUARIUS PLATINUM LTD	199,350	0.24	48,840.75
	SABMILLER PLC	5,065	34.07	172,564.55
小計	銘柄数:2			221,405.30
				(38,199,056)
	組入時価比率:2.2%			2.3%
トルコ・リラ	ARCELIK AS	5,421	12.80	69,388.80
	TURKIYE GARANTI BANKASI	16,876	8.56	144,458.56
小計	銘柄数:2			213,847.36
				(10,296,750)
	組入時価比率:0.6%			0.6%
チェコ・コルナ	KOMERCNI BANKA AS	342	4,730.00	1,617,660.00
小計	銘柄数:1			1,617,660.00
				(8,136,829)
	組入時価比率:0.5%			0.5%
ポーランド・ズロチ	POWSZECHNY ZAKLAD UBEZPIECZE	272	462.25	125,732.00
小計	銘柄数:1			125,732.00
				(4,217,051)
	組入時価比率:0.2%			0.3%
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	118,000	7.31	862,580.00
	PETROCHINA CO LTD-H	92,000	9.45	869,400.00
	BEIJING ENTERPRISES HLDGS	12,500	72.30	903,750.00
	AIR CHINA LTD-H	236,000	4.68	1,104,480.00
	DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H	148,000	12.82	1,897,360.00
	MGM CHINA HOLDINGS LTD	19,600	24.90	488,040.00
	BELLE INTERNATIONAL HOLDINGS	117,000	7.86	919,620.00
	INTIME RETAIL GROUP CO LTD	129,000	7.21	930,090.00
	SINOPHARM GROUP CO-H	49,600	21.40	1,061,440.00
	SHANGHAI FOSUN PHARMACEUTI-H	32,000	29.45	942,400.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	382,000	5.80	2,215,600.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	7,411	146.30	1,084,229.30
	AIA GROUP LTD	47,314	39.10	1,849,977.40
	CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H	40,200	26.95	1,083,390.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	22,000	115.60	2,543,200.00
	LENOVO GROUP LTD	406,000	9.73	3,950,380.00
	SUNNY OPTICAL TECH	40,000	9.70	388,000.00
	CHINA UNICOM HONG KONG LTD	218,830	11.80	2,582,194.00
	CHINA LONGYUAN POWER GROUP-H	151,000	8.61	1,300,110.00
	CHINA RESOURCES POWER HOLDIN	20,000	21.25	425,000.00
	ENN ENERGY HOLDINGS LTD	28,000	53.45	1,496,600.00
小計	銘柄数:21			28,897,840.70
				(379,428,648)
	組入時価比率:21.6%			22.6%
マレーシア・リンギ	AMMB HOLDINGS BHD	78,400	7.08	555,072.00
	AXIATA GROUP BERHAD	90,900	6.90	627,210.00
小計	銘柄数:2			1,182,282.00
				(37,490,162)
	組入時価比率:2.1%			2.2%
タイ・バーツ	THAI OIL PCL-FRGN	41,600	50.50	2,100,800.00
	CHAROEN POKPHAND FOOD-FORGN	108,700	28.00	3,043,600.00
	BANGKOK BANK PUBLIC CO-NVDR	13,600	193.50	2,631,600.00
	KASIKORNBANK PCL-NVDR	13,500	201.00	2,713,500.00
小計	銘柄数:4			10,489,500.00
				(32,937,030)
	組入時価比率:1.9%			2.0%
フィリピン・ペソ	METROPOLITAN BANK & TRUST	43,583	85.85	3,741,600.55
	SM PRIME HOLDINGS INC	281,600	16.30	4,590,080.00
小計	銘柄数:2			8,331,680.55
				(19,329,498)
	組入時価比率:1.1%			1.2%
インドネシア・ルピア	SILOAM INTERNATIONAL HOSPITA	66,300	14,475.00	959,692,500.00
	XL AXIATA TBK PT	194,000	5,250.00	1,018,500,000.00
小計	銘柄数:2			1,978,192,500.00
				(17,210,274)
	組入時価比率:1.0%			1.0%
韓国ウォン	LG CHEM LTD	261	275,000.00	71,775,000.00
	LOTTE CHEMICAL CORP	750	180,000.00	135,000,000.00
	HYUNDAI MOBIS CO LTD	944	285,500.00	269,512,000.00
	HYUNDAI MOTOR CO	1,555	225,000.00	349,875,000.00
	COWAY CO LTD	804	81,000.00	65,124,000.00
	KANGWON LAND INC	3,290	29,400.00	96,726,000.00
	BGF RETAIL CO LTD	642	55,000.00	35,310,000.00
	AMOREPACIFIC CORP	75	1,460,000.00	109,500,000.00
	HANA FINANCIAL GROUP	2,700	38,000.00	102,600,000.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP LTD	6,849	45,900.00	314,369,100.00
	SAMSUNG LIFE INSURANCE CO LT	1,567	107,500.00	168,452,500.00
	KOREA ELECTRIC POWER CORP	3,685	38,850.00	143,162,250.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	124	1,413,000.00	175,212,000.00
	SK HYNIX INC	16,770	47,400.00	794,898,000.00
小計	銘柄数:14			2,831,515,850.00
				(284,001,039)
	組入時価比率:16.2%			16.9%
新台湾ドル	E.SUN FINANCIAL HOLDING CO	108,853	19.40	2,111,748.20
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	22,000	289.00	6,358,000.00
	DELTA ELECTRONICS INC	25,000	194.00	4,850,000.00
	LITE-ON TECHNOLOGY CORP	82,263	48.95	4,026,773.85
	ADVANCED SEMICONDUCTOR ENGR	120,000	38.60	4,632,000.00
	HERMES MICROVISION INC	2,000	1,125.00	2,250,000.00
	MEDIATEK INC	25,000	500.00	12,500,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	56,049	123.50	6,922,051.50
小計	銘柄数:8			43,650,573.55
				(148,411,950)
	組入時価比率:8.4%			8.9%
インド・ルピー	RELIANCE INDUSTRIES LTD	6,090	1,094.15	6,663,373.50
	SESA STERLITE LTD	18,586	292.50	5,436,405.00
	GMR INFRASTRUCTURE LTD	165,156	35.35	5,838,264.60
	TATA MOTORS LTD	9,466	449.55	4,255,440.30
	LUPIN LTD	5,705	988.65	5,640,248.25
	SUN PHARMACEUTICAL INDUS	16,409	631.20	10,357,360.80
	ICICI BANK LTD	2,313	1,459.40	3,375,592.20
	IDFC LTD	31,653	131.30	4,156,038.90
	HCL TECHNOLOGIES LTD	5,114	1,406.75	7,194,119.50
	TECH MAHINDRA LTD	3,231	1,998.80	6,458,122.80
	BHARTI AIRTEL LTD	26,749	342.00	9,148,158.00
	BHARTI INFRATEL LTD	69,981	259.95	18,191,560.95
	IDEA CELLULAR LTD	21,358	141.50	3,022,157.00
	NTPC LTD	24,332	160.25	3,899,203.00
小計	銘柄数:14			93,636,044.80
				(161,990,357)
	組入時価比率:9.2%			9.7%
南アフリカ・ランド	SASOL LTD	2,890	618.50	1,787,465.00
	ANGLO AMERICAN PLATINUM LTD	1,567	470.26	736,897.42
	NASPERS LTD-N SHS	2,118	1,251.65	2,650,994.70
	TIGER BRANDS LTD	1,300	309.95	402,935.00
小計	銘柄数:4			5,578,292.12
				(53,105,340)
	組入時価比率:3.0%			3.2%
合 計				1,675,919,339
				(1,675,919,339)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
② 株式以外の有価証券(平成26年 6月13日現在)
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。