【ファンドの沿革】
2007年12月18日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2012年 2月14日
・ファンド名称変更
新名称:イーストスプリング・インド株式ファンド(3ヵ月決算型)
旧名称:PCAインド株式ファンド(3ヵ月決算型)
2026年 3月13日
・ファンド名称変更
新名称:イーストスプリング・インド株式オープン(3ヵ月決算・予想分配金提示型)
旧名称:イーストスプリング・インド株式ファンド(3ヵ月決算型)2026/09/15 9:03

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 6月30日現在です。

2026/09/15 9:03

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、主としてインドの金融商品取引所に上場されている株式を主な投資対象とする投資信託証券に投資を行い、信託財産の成長を目指して運用を行います。2026/09/15 9:03

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/09/15 9:03

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2026/09/15 9:03

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/09/15 9:03

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/09/15 9:03

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2007年12月18日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/09/15 9:03

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/09/15 9:03

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	0.0000
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	0.0000
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	0.0000
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	0.0000
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	0.0000
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	0.0000
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	0.0000
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	0.0000
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	0.0000
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	0.0500
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	0.0600
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	0.0600
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	0.0800
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	0.0500
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	0.0900
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	0.1000
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	0.1000
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	0.0700
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	0.0700
第37特定期間	2025年12月16日～2026年 6月15日	0.0500

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日0.0000第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日0.0000第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日0.0000第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日0.0000第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日0.0000第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日0.0000第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日0.0000第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日0.0000第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日0.0000第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日0.0500第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日0.0600第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日0.0600第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日0.0800第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日0.0500第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日0.0900第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日0.1000第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日0.1000第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日0.0700第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日0.0700第37特定期間2025年12月16日～2026年 6月15日0.0500

2026/09/15 9:03

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないこともあります。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/09/15 9:03

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/09/15 9:03

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年12月26日	臨時報告書
2026年 3月12日	有価証券届出書
2026年 3月12日	有価証券報告書
2026年 3月30日	臨時報告書

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#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	17.3
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	12.0
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	7.0
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	△3.3
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	△4.3
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	4.2
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	△4.0
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	△20.7
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	31.4
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	26.8
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	8.1
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	7.0
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	9.1
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	3.7
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	14.7
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	25.6
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	△2.1
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	△8.2
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	7.0
第37特定期間	2025年12月16日～2026年 6月15日	△8.2

e border="0">期期間収益率(%)第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日17.3第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日12.0第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日7.0第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日△3.3第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日△4.3第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日4.2第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日△4.0第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日△20.7第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日31.4第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日26.8第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日8.1第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日7.0第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日9.1第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日3.7第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日14.7第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日25.6第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日△2.1第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日△8.2第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日7.0第37特定期間2025年12月16日～2026年 6月15日△8.2e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/09/15 9:03

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/09/15 9:03

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年6月末現在)

2026/09/15 9:03

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/09/15 9:03

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、内外の政治経済情勢、株式を発行する企業の業績および信用状況等の変化の影響を受け変動します。当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に株式に投資しますので、株式の価格が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。2026/09/15 9:03

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/09/15 9:03

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券以外への投資は約款第17条の範囲内で行います。

2026/09/15 9:03

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)金銭債権 (イ)およびハ)に掲げるものに該当するものを除きます。以下同じ。)
ハ)約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2026/09/15 9:03

#28 投資方針（連結）

外国投資法人「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド」の米ドル建て投資証券およびわが国の証券投資信託「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」の受益証券(振替受益権を含みます。)を主要投資対象とし、各ファンドに対する投資比率は以下の通りとします。
1.イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド
原則90%以上
インド株式を主要投資対象とし、中長期的なトータル・リターンの最大限の獲得を目的とするモーリシャス籍外国投資法人の米ドル建て投資証券
2.イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)
原則10%未満
わが国の国債を中心に、国債、政府保証債、地方債等の公共債を主要投資対象とし安定的な収益の確保を目的とするわが国の証券投資信託の受益証券(振替受益権を含みます。)2026/09/15 9:03

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
モーリシャス	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド	2,815,827.935	10,258.17	28,885,259,387	10,494.29	29,550,118,769	98.11
日本	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	25,552,039	1.014	25,909,767	1.0154	25,945,540	0.09

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/09/15 9:03

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	25,945,540	0.09
投資証券	モーリシャス	29,550,118,769	98.11
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	542,346,628	1.80
合計(純資産総額)		30,118,410,937	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本25,945,5400.09投資証券モーリシャス29,550,118,76998.11現金・預金・その他の資産(負債控除後)―542,346,6281.80合計(純資産総額)30,118,410,937100.00

2026/09/15 9:03

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/09/15 9:03

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/09/15 9:03

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前特定期間自 2025年 6月17日至 2025年12月15日	当特定期間自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
営業収益
受取利息	1,847,760	2,617,593
有価証券売買等損益	△1,458,430	△3,502,676,663
為替差損益	2,466,628,735	866,835,008
営業収益合計	2,467,018,065	△2,633,224,062
営業費用
受託者報酬	4,874,664	4,799,168
委託者報酬	216,651,561	213,296,386
その他費用	2,018,288	1,806,146
営業費用合計	223,544,513	219,901,700
営業利益又は営業損失(△)	2,243,473,552	△2,853,125,762
経常利益又は経常損失(△)	2,243,473,552	△2,853,125,762
当期純利益又は当期純損失(△)	2,243,473,552	△2,853,125,762
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	69,117,822	△32,584,147
期首剰余金又は期首欠損金(△)	6,454,719,947	8,170,306,527
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,791,242,494	418,574,471
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,791,242,494	418,574,471
剰余金減少額又は欠損金増加額	436,539,195	526,136,093
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	436,539,195	526,136,093
分配金	1,813,472,449	1,302,668,606
期末剰余金又は期末欠損金(△)	8,170,306,527	3,939,534,684

2026/09/15 9:03

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

2026/09/15 9:03

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)

2026/09/15 9:03

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/09/15 9:03

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2026/09/15 9:03

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/09/15 9:03

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第18特定期間末	(2016年12月15日)	12,284	12,284	0.8389	0.8389
第19特定期間末	(2017年 6月15日)	10,954	10,954	0.9393	0.9393
第20特定期間末	(2017年12月15日)	11,665	11,665	1.0049	1.0049
第21特定期間末	(2018年 6月15日)	12,245	12,245	0.9716	0.9716
第22特定期間末	(2018年12月17日)	11,002	11,002	0.9298	0.9298
第23特定期間末	(2019年 6月17日)	10,096	10,096	0.9690	0.9690
第24特定期間末	(2019年12月16日)	7,891	7,891	0.9303	0.9303
第25特定期間末	(2020年 6月15日)	5,170	5,170	0.7378	0.7378
第26特定期間末	(2020年12月15日)	5,760	5,760	0.9696	0.9696
第27特定期間末	(2021年 6月15日)	5,778	6,030	1.1795	1.2295
第28特定期間末	(2021年12月15日)	5,488	5,764	1.2154	1.2754
第29特定期間末	(2022年 6月15日)	5,449	5,715	1.2408	1.3008
第30特定期間末	(2022年12月15日)	5,918	6,270	1.2731	1.3531
第31特定期間末	(2023年 6月15日)	8,969	9,305	1.2706	1.3206
第32特定期間末	(2023年12月15日)	13,014	13,792	1.3677	1.4577
第33特定期間末	(2024年 6月17日)	22,447	23,711	1.6185	1.7185
第34特定期間末	(2024年12月16日)	26,268	27,944	1.4839	1.5839
第35特定期間末	(2025年 6月16日)	28,580	30,046	1.2917	1.3617
第36特定期間末	(2025年12月15日)	34,322	36,135	1.3124	1.3824
第37特定期間末	(2026年 6月15日)	29,373	30,676	1.1549	1.2049
	2025年 6月末日	30,393	―	1.3452	―
	7月末日	31,765	―	1.3308	―
	8月末日	32,091	―	1.2919	―
	9月末日	32,640	―	1.2611	―
	10月末日	35,198	―	1.3632	―
	11月末日	35,987	―	1.3826	―
	12月末日	34,652	―	1.3220	―
	2026年 1月末日	33,026	―	1.2527	―
	2月末日	34,374	―	1.2976	―
	3月末日	29,572	―	1.1191	―
	4月末日	31,322	―	1.1976	―
	5月末日	30,564	―	1.1853	―
	6月末日	30,118	―	1.1961	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第18特定期間末(2016年12月15日)12,28412,2840.83890.8389第19特定期間末(2017年 6月15日)10,95410,9540.93930.9393第20特定期間末(2017年12月15日)11,66511,6651.00491.0049第21特定期間末(2018年 6月15日)12,24512,2450.97160.9716第22特定期間末(2018年12月17日)11,00211,0020.92980.9298第23特定期間末(2019年 6月17日)10,09610,0960.96900.9690第24特定期間末(2019年12月16日)7,8917,8910.93030.9303第25特定期間末(2020年 6月15日)5,1705,1700.73780.7378第26特定期間末(2020年12月15日)5,7605,7600.96960.9696第27特定期間末(2021年 6月15日)5,7786,0301.17951.2295第28特定期間末(2021年12月15日)5,4885,7641.21541.2754第29特定期間末(2022年 6月15日)5,4495,7151.24081.3008第30特定期間末(2022年12月15日)5,9186,2701.27311.3531第31特定期間末(2023年 6月15日)8,9699,3051.27061.3206第32特定期間末(2023年12月15日)13,01413,7921.36771.4577第33特定期間末(2024年 6月17日)22,44723,7111.61851.7185第34特定期間末(2024年12月16日)26,26827,9441.48391.5839第35特定期間末(2025年 6月16日)28,58030,0461.29171.3617第36特定期間末(2025年12月15日)34,32236,1351.31241.3824第37特定期間末(2026年 6月15日)29,37330,6761.15491.20492025年 6月末日30,393―1.3452―7月末日31,765―1.3308―8月末日32,091―1.2919―9月末日32,640―1.2611―10月末日35,198―1.3632―11月末日35,987―1.3826―12月末日34,652―1.3220―2026年 1月末日33,026―1.2527―2月末日34,374―1.2976―3月末日29,572―1.1191―4月末日31,322―1.1976―5月末日30,564―1.1853―6月末日30,118―1.1961―

2026/09/15 9:03

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	30,226,308,923	円
Ⅱ 負債総額	107,897,986	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	30,118,410,937	円
Ⅳ 発行済口数	25,180,321,225	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1961	円

e border="0">Ⅰ 資産総額30,226,308,923円Ⅱ 負債総額107,897,986円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)30,118,410,937円Ⅳ 発行済口数25,180,321,225口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1961円

2026/09/15 9:03

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年3月16日から6月15日まで、6月16日から9月15日まで、9月16日から12月15日まで、および12月16日から翌年3月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/09/15 9:03

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	824,020,317	3,578,458,433
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	475,241,046	3,455,080,568
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	1,119,044,806	1,173,645,458
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	1,630,935,579	636,364,614
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	76,338,015	845,930,456
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	81,464,164	1,495,565,456
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	68,515,255	2,005,246,443
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	26,155,062	1,500,474,026
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	10,208,283	1,077,917,649
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	37,537,433	1,078,925,575
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	65,613,875	449,075,250
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	156,403,575	279,935,074
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	693,665,465	437,401,987
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	2,603,480,687	193,237,440
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	3,665,146,443	1,208,322,833
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	5,280,522,623	927,126,019
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	5,294,906,598	1,461,878,629
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	5,821,619,048	1,398,482,482
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	5,579,781,563	1,553,097,468
第37特定期間	2025年12月16日～2026年 6月15日	1,554,409,614	2,272,143,454

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日824,020,3173,578,458,433第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日475,241,0463,455,080,568第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日1,119,044,8061,173,645,458第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日1,630,935,579636,364,614第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日76,338,015845,930,456第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日81,464,1641,495,565,456第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日68,515,2552,005,246,443第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日26,155,0621,500,474,026第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日10,208,2831,077,917,649第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日37,537,4331,078,925,575第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日65,613,875449,075,250第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日156,403,575279,935,074第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日693,665,465437,401,987第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日2,603,480,687193,237,440第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日3,665,146,4431,208,322,833第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日5,280,522,623927,126,019第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日5,294,906,5981,461,878,629第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日5,821,619,0481,398,482,482第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日5,579,781,5631,553,097,468第37特定期間2025年12月16日～2026年 6月15日1,554,409,6142,272,143,454

2026/09/15 9:03

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/09/15 9:03

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519

2026/09/15 9:03

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2026/09/15 9:03

#46 運用体制（連結）

投資運用委員会において投資方針の決定を行います。2026/09/15 9:03

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【イーストスプリング・インド株式オープン(3ヵ月決算・予想分配金提示型)】
以下の運用状況は2026年 6月30日現在です。

2026/09/15 9:03

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2026/09/15 9:03

#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

2026/09/15 9:03