イーストスプリング・インド株式オープン(3ヵ月決算・予想分配金提示型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/03/12 9:04

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/03/12 9:04

#3 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
① 信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(監査費用、目論見書および運用報告書等の印刷費用、受益者に対する公告費用を含みます。)および受託会社の立替えた立替金の利息(以下「諸経費」といいます。)は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。

2026/03/12 9:04

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/03/12 9:04

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/03/12 9:04

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/03/12 9:04

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2007年12月18日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2012年 2月14日
・ファンド名称変更
新名称:イーストスプリング・インド株式ファンド(3ヵ月決算型)
旧名称:PCAインド株式ファンド(3ヵ月決算型)
2026年 3月13日
・ファンド名称変更
新名称:イーストスプリング・インド株式オープン(3ヵ月決算・予想分配金提示型)
旧名称:イーストスプリング・インド株式ファンド(3ヵ月決算型)2026/03/12 9:04

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2025年12月30日現在です。

2026/03/12 9:04

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、主としてインドの金融商品取引所に上場されている株式を主な投資対象とする投資信託証券に投資を行い、信託財産の成長を目指して運用を行います。
※本書において、投資信託または外国投資信託の受益証券および投資法人または外国投資法人の投資証券を「投資信託証券」といいます。2026/03/12 9:04

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/03/12 9:04

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2026/03/12 9:04

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/03/12 9:04

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/03/12 9:04

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2007年12月18日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/03/12 9:04

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/03/12 9:04

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第17特定期間	2015年12月16日～2016年 6月15日	0.0000
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	0.0000
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	0.0000
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	0.0000
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	0.0000
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	0.0000
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	0.0000
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	0.0000
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	0.0000
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	0.0000
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	0.0500
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	0.0600
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	0.0600
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	0.0800
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	0.0500
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	0.0900
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	0.1000
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	0.1000
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	0.0700
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	0.0700

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第17特定期間2015年12月16日～2016年 6月15日0.0000第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日0.0000第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日0.0000第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日0.0000第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日0.0000第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日0.0000第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日0.0000第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日0.0000第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日0.0000第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日0.0000第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日0.0500第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日0.0600第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日0.0600第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日0.0800第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日0.0500第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日0.0900第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日0.1000第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日0.1000第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日0.0700第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日0.0700

2026/03/12 9:04

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないこともあります。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/03/12 9:04

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/03/12 9:04

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 6月27日	臨時報告書
2025年 9月16日	有価証券届出書
2025年 9月16日	有価証券報告書
2025年 9月30日	臨時報告書

2026/03/12 9:04

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第17特定期間	2015年12月16日～2016年 6月15日	△8.9
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	17.3
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	12.0
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	7.0
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	△3.3
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	△4.3
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	4.2
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	△4.0
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	△20.7
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	31.4
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	26.8
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	8.1
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	7.0
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	9.1
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	3.7
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	14.7
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	25.6
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	△2.1
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	△8.2
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	7.0

e border="0">期期間収益率(%)第17特定期間2015年12月16日～2016年 6月15日△8.9第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日17.3第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日12.0第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日7.0第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日△3.3第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日△4.3第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日4.2第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日△4.0第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日△20.7第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日31.4第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日26.8第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日8.1第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日7.0第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日9.1第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日3.7第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日14.7第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日25.6第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日△2.1第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日△8.2第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日7.0e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/03/12 9:04

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/03/12 9:04

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2025年12月末現在)

2026/03/12 9:04

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
委託会社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第282条および第306条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/03/12 9:04

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、内外の政治経済情勢、株式を発行する企業の業績および信用状況等の変化の影響を受け変動します。当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に株式に投資しますので、株式の価格が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。2026/03/12 9:04

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/03/12 9:04

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券以外への投資は約款第17条の範囲内で行います。

2026/03/12 9:04

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)金銭債権 (イ)およびハ)に掲げるものに該当するものを除きます。以下同じ。)
ハ)約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2026/03/12 9:04

#28 投資方針（連結）

外国投資法人「イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド」の米ドル建て投資証券およびわが国の証券投資信託「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」の受益証券(振替受益権を含みます。)を主要投資対象とし、各ファンドに対する投資比率は以下の通りとします。
1.イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド
原則90%以上
インド株式を主要投資対象とし、中長期的なトータル・リターンの最大限の獲得を目的とするモーリシャス籍外国投資法人の米ドル建て投資証券
2.イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)
原則10%未満
わが国の国債を中心に、国債、政府保証債、地方債等の公共債を主要投資対象とし安定的な収益の確保を目的とするわが国の証券投資信託の受益証券(振替受益権を含みます。)2026/03/12 9:04

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
モーリシャス	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ・インディア・エクイティ・オープン・リミテッド	3,056,523.906	11,024.17	33,695,646,484	11,074.42	33,849,254,415	97.68
日本	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	25,552,039	1.0255	26,203,615	1.0225	26,126,959	0.08

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/03/12 9:04

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	26,126,959	0.08
投資証券	モーリシャス	33,849,254,415	97.68
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	777,027,844	2.24
合計(純資産総額)		34,652,409,218	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本26,126,9590.08投資証券モーリシャス33,849,254,41597.68現金・預金・その他の資産(負債控除後)―777,027,8442.24合計(純資産総額)34,652,409,218100.00

2026/03/12 9:04

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/03/12 9:04

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/03/12 9:04

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前特定期間自 2024年12月17日至 2025年 6月16日	当特定期間自 2025年 6月17日至 2025年12月15日
営業収益
受取利息	1,144,897	1,847,760
有価証券売買等損益	△311,955,703	△1,458,430
為替差損益	△1,616,168,357	2,466,628,735
営業収益合計	△1,926,979,163	2,467,018,065
営業費用
受託者報酬	3,884,691	4,874,664
委託者報酬	172,652,836	216,651,561
その他費用	1,963,741	2,018,288
営業費用合計	178,501,268	223,544,513
営業利益又は営業損失(△)	△2,105,480,431	2,243,473,552
経常利益又は経常損失(△)	△2,105,480,431	2,243,473,552
当期純利益又は当期純損失(△)	△2,105,480,431	2,243,473,552
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△71,435,717	69,117,822
期首剰余金又は期首欠損金(△)	8,565,958,932	6,454,719,947
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,926,737,033	1,791,242,494
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,926,737,033	1,791,242,494
剰余金減少額又は欠損金増加額	537,244,681	436,539,195
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	537,244,681	436,539,195
分配金	1,466,686,623	1,813,472,449
期末剰余金又は期末欠損金(△)	6,454,719,947	8,170,306,527

2026/03/12 9:04

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2023年 1月 1日至 2023年12月31日)		当事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)
営業収益
委託者報酬		4,967,312		9,668,416
運用受託報酬		9,370		-
その他営業収益		244,302		349,230
営業収益合計		5,220,984		10,017,646
営業費用
支払手数料		2,497,032		5,227,756
広告宣伝費		70,638		72,486
調査費		163,733		291,780
委託調査費		623,280		705,794
委託計算費		102,191		109,937
通信費		8,102		7,710
諸会費		2,659		4,573
営業費用合計		3,467,638		6,420,040
一般管理費
役員報酬		167,076		145,762
給料・手当		602,392		590,464
賞与		138,601		235,551
交際費		3,861		2,777
旅費交通費		14,486		18,903
租税公課		29,868		45,945
不動産賃借料		121,669		122,366
退職給付費用		70,977		65,662
減価償却費		1,398	※1	6,809
採用費		15,239		4,148
専門家報酬		20,139		15,233
業務委託費		31,524		38,398
敷金の償却		4,909		4,909
諸経費		92,997		131,819
一般管理費合計		1,315,142		1,428,752
営業利益		438,204		2,168,853
営業外収益
受取利息		5		84
受取配当金		12		12
有価証券売却益		32,679		562
有価証券評価益		435		-
為替差益		1,377		-
雑収入		33		27
営業外収益合計		34,544		685
営業外費用
有価証券評価損		-		630
為替差損		-		23,379
営業外費用合計		-		24,010
経常利益		472,748		2,145,529
税引前純利益		472,748		2,145,529
法人税、住民税及び事業税		87,072		735,366
法人税等調整額		△ 144,710		5,676
法人税等合計		△ 57,638		741,042
当期純利益		530,386		1,404,486

2026/03/12 9:04

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

2026/03/12 9:04

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/03/12 9:04

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2026/03/12 9:04

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/03/12 9:04

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第17特定期間末	(2016年 6月15日)	12,437	12,437	0.7149	0.7149
第18特定期間末	(2016年12月15日)	12,284	12,284	0.8389	0.8389
第19特定期間末	(2017年 6月15日)	10,954	10,954	0.9393	0.9393
第20特定期間末	(2017年12月15日)	11,665	11,665	1.0049	1.0049
第21特定期間末	(2018年 6月15日)	12,245	12,245	0.9716	0.9716
第22特定期間末	(2018年12月17日)	11,002	11,002	0.9298	0.9298
第23特定期間末	(2019年 6月17日)	10,096	10,096	0.9690	0.9690
第24特定期間末	(2019年12月16日)	7,891	7,891	0.9303	0.9303
第25特定期間末	(2020年 6月15日)	5,170	5,170	0.7378	0.7378
第26特定期間末	(2020年12月15日)	5,760	5,760	0.9696	0.9696
第27特定期間末	(2021年 6月15日)	5,778	6,030	1.1795	1.2295
第28特定期間末	(2021年12月15日)	5,488	5,764	1.2154	1.2754
第29特定期間末	(2022年 6月15日)	5,449	5,715	1.2408	1.3008
第30特定期間末	(2022年12月15日)	5,918	6,270	1.2731	1.3531
第31特定期間末	(2023年 6月15日)	8,969	9,305	1.2706	1.3206
第32特定期間末	(2023年12月15日)	13,014	13,792	1.3677	1.4577
第33特定期間末	(2024年 6月17日)	22,447	23,711	1.6185	1.7185
第34特定期間末	(2024年12月16日)	26,268	27,944	1.4839	1.5839
第35特定期間末	(2025年 6月16日)	28,580	30,046	1.2917	1.3617
第36特定期間末	(2025年12月15日)	34,322	36,135	1.3124	1.3824
	2024年12月末日	26,383	―	1.4647	―
	2025年 1月末日	25,219	―	1.3532	―
	2月末日	24,554	―	1.2877	―
	3月末日	25,961	―	1.3133	―
	4月末日	26,818	―	1.2962	―
	5月末日	28,923	―	1.3320	―
	6月末日	30,393	―	1.3452	―
	7月末日	31,765	―	1.3308	―
	8月末日	32,091	―	1.2919	―
	9月末日	32,640	―	1.2611	―
	10月末日	35,198	―	1.3632	―
	11月末日	35,987	―	1.3826	―
	12月末日	34,652	―	1.3220	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第17特定期間末(2016年 6月15日)12,43712,4370.71490.7149第18特定期間末(2016年12月15日)12,28412,2840.83890.8389第19特定期間末(2017年 6月15日)10,95410,9540.93930.9393第20特定期間末(2017年12月15日)11,66511,6651.00491.0049第21特定期間末(2018年 6月15日)12,24512,2450.97160.9716第22特定期間末(2018年12月17日)11,00211,0020.92980.9298第23特定期間末(2019年 6月17日)10,09610,0960.96900.9690第24特定期間末(2019年12月16日)7,8917,8910.93030.9303第25特定期間末(2020年 6月15日)5,1705,1700.73780.7378第26特定期間末(2020年12月15日)5,7605,7600.96960.9696第27特定期間末(2021年 6月15日)5,7786,0301.17951.2295第28特定期間末(2021年12月15日)5,4885,7641.21541.2754第29特定期間末(2022年 6月15日)5,4495,7151.24081.3008第30特定期間末(2022年12月15日)5,9186,2701.27311.3531第31特定期間末(2023年 6月15日)8,9699,3051.27061.3206第32特定期間末(2023年12月15日)13,01413,7921.36771.4577第33特定期間末(2024年 6月17日)22,44723,7111.61851.7185第34特定期間末(2024年12月16日)26,26827,9441.48391.5839第35特定期間末(2025年 6月16日)28,58030,0461.29171.3617第36特定期間末(2025年12月15日)34,32236,1351.31241.38242024年12月末日26,383―1.4647―2025年 1月末日25,219―1.3532―2月末日24,554―1.2877―3月末日25,961―1.3133―4月末日26,818―1.2962―5月末日28,923―1.3320―6月末日30,393―1.3452―7月末日31,765―1.3308―8月末日32,091―1.2919―9月末日32,640―1.2611―10月末日35,198―1.3632―11月末日35,987―1.3826―12月末日34,652―1.3220―

2026/03/12 9:04

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	34,756,182,698	円
Ⅱ 負債総額	103,773,480	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	34,652,409,218	円
Ⅳ 発行済口数	26,212,156,109	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3220	円

e border="0">Ⅰ 資産総額34,756,182,698円Ⅱ 負債総額103,773,480円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)34,652,409,218円Ⅳ 発行済口数26,212,156,109口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3220円

2026/03/12 9:04

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年3月16日から6月15日まで、6月16日から9月15日まで、9月16日から12月15日まで、および12月16日から翌年3月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/03/12 9:04

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第17特定期間	2015年12月16日～2016年 6月15日	549,040,966	2,883,679,580
第18特定期間	2016年 6月16日～2016年12月15日	824,020,317	3,578,458,433
第19特定期間	2016年12月16日～2017年 6月15日	475,241,046	3,455,080,568
第20特定期間	2017年 6月16日～2017年12月15日	1,119,044,806	1,173,645,458
第21特定期間	2017年12月16日～2018年 6月15日	1,630,935,579	636,364,614
第22特定期間	2018年 6月16日～2018年12月17日	76,338,015	845,930,456
第23特定期間	2018年12月18日～2019年 6月17日	81,464,164	1,495,565,456
第24特定期間	2019年 6月18日～2019年12月16日	68,515,255	2,005,246,443
第25特定期間	2019年12月17日～2020年 6月15日	26,155,062	1,500,474,026
第26特定期間	2020年 6月16日～2020年12月15日	10,208,283	1,077,917,649
第27特定期間	2020年12月16日～2021年 6月15日	37,537,433	1,078,925,575
第28特定期間	2021年 6月16日～2021年12月15日	65,613,875	449,075,250
第29特定期間	2021年12月16日～2022年 6月15日	156,403,575	279,935,074
第30特定期間	2022年 6月16日～2022年12月15日	693,665,465	437,401,987
第31特定期間	2022年12月16日～2023年 6月15日	2,603,480,687	193,237,440
第32特定期間	2023年 6月16日～2023年12月15日	3,665,146,443	1,208,322,833
第33特定期間	2023年12月16日～2024年 6月17日	5,280,522,623	927,126,019
第34特定期間	2024年 6月18日～2024年12月16日	5,294,906,598	1,461,878,629
第35特定期間	2024年12月17日～2025年 6月16日	5,821,619,048	1,398,482,482
第36特定期間	2025年 6月17日～2025年12月15日	5,579,781,563	1,553,097,468

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第17特定期間2015年12月16日～2016年 6月15日549,040,9662,883,679,580第18特定期間2016年 6月16日～2016年12月15日824,020,3173,578,458,433第19特定期間2016年12月16日～2017年 6月15日475,241,0463,455,080,568第20特定期間2017年 6月16日～2017年12月15日1,119,044,8061,173,645,458第21特定期間2017年12月16日～2018年 6月15日1,630,935,579636,364,614第22特定期間2018年 6月16日～2018年12月17日76,338,015845,930,456第23特定期間2018年12月18日～2019年 6月17日81,464,1641,495,565,456第24特定期間2019年 6月18日～2019年12月16日68,515,2552,005,246,443第25特定期間2019年12月17日～2020年 6月15日26,155,0621,500,474,026第26特定期間2020年 6月16日～2020年12月15日10,208,2831,077,917,649第27特定期間2020年12月16日～2021年 6月15日37,537,4331,078,925,575第28特定期間2021年 6月16日～2021年12月15日65,613,875449,075,250第29特定期間2021年12月16日～2022年 6月15日156,403,575279,935,074第30特定期間2022年 6月16日～2022年12月15日693,665,465437,401,987第31特定期間2022年12月16日～2023年 6月15日2,603,480,687193,237,440第32特定期間2023年 6月16日～2023年12月15日3,665,146,4431,208,322,833第33特定期間2023年12月16日～2024年 6月17日5,280,522,623927,126,019第34特定期間2024年 6月18日～2024年12月16日5,294,906,5981,461,878,629第35特定期間2024年12月17日～2025年 6月16日5,821,619,0481,398,482,482第36特定期間2025年 6月17日～2025年12月15日5,579,781,5631,553,097,468

2026/03/12 9:04

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/03/12 9:04

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		1,825,477		3,040,961
有価証券		13,389		10,476
前払費用		61,876		90,906
未収委託者報酬		1,543,611		2,959,382
未収入金		33,458		109,699
流動資産合計		3,477,813		6,211,425
固定資産			※1
有形固定資産
建物		107		101
器具備品		6,977		23,703
リース資産		0		0
有形固定資産合計		7,084		23,804
無形固定資産
ソフトウェア		-		28,625
無形固定資産合計		-		28,625
投資その他の資産
長期差入保証金		27,281		22,371
繰延税金資産		144,710		139,034
投資その他の資産合計		171,992		161,406
固定資産合計		179,077		213,835
資産合計		3,656,890		6,425,261
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		857,995		1,669,440
関係会社未払金		153,822		335,477
その他未払金		34,702		58,824
未払費用		43,107		15,391
未払法人税等		95,262		728,159
預り金		19,999		13,364
賞与引当金		203,226	※2	289,349
未払消費税等		68,755		222,139
リース債務		959		959
流動負債合計		1,477,832		3,333,106
固定負債
退職給付引当金		280,216		319,786
リース債務		1,359		399
固定負債合計		281,575		320,186
負債合計		1,759,408		3,653,292
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		631,107		1,505,593
利益剰余金合計		631,107		1,505,593
株主資本合計		1,897,482		2,771,968
純資産合計		1,897,482		2,771,968
負債・純資産合計		3,656,890		6,425,261

2026/03/12 9:04

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2026/03/12 9:04

#46 運用体制（連結）

投資運用委員会において投資方針の決定を行います。2026/03/12 9:04

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【イーストスプリング・インド株式ファンド(3ヵ月決算型)】
以下の運用状況は2025年12月30日現在です。

2026/03/12 9:04

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2026/03/12 9:04

#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

2026/03/12 9:04