半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月7日-平成27年1月5日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月5日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月7日から平成26年7月6日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 6 期 [ 平成26年1月6日現在 ]	第 7 期中間計算期間末 [ 平成26年7月6日現在 ]
※1	期首元本額	746,631,570円	1,512,775,567円
	期中追加設定元本額	1,810,285,387円	882,439,154円
	期中一部解約元本額	1,044,141,390円	311,632,769円
2	受益権の総数	1,512,775,567口	2,083,581,952口
3	1口当たり純資産額	1.1769円	1.2516円
	(1万口当たり純資産額)	(11,769円)	(12,516円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 6 期 [ 平成26年1月6日現在 ]	第 7 期中間計算期間末 [ 平成26年7月6日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「MUAM J-REITマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		87,179,128	86,569,483
投資証券		4,138,233,980	4,836,943,050
未収入金		51,341,157	63,163,741
未収配当金		28,732,324	25,135,089
未収利息		140	130
流動資産合計		4,305,486,729	5,011,811,493
資産合計		4,305,486,729	5,011,811,493
負債の部
流動負債
未払金		41,337,277	94,275,534
未払解約金		34,248,690	9,783,191
流動負債合計		75,585,967	104,058,725
負債合計		75,585,967	104,058,725
純資産の部
元本等
元本	※1	2,029,750,594	2,202,295,560
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,200,150,168	2,705,457,208
元本等合計		4,229,900,762	4,907,752,768
純資産合計		4,229,900,762	4,907,752,768
負債純資産合計		4,305,486,729	5,011,811,493

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月11日から翌年3月10日までであります。
(注2)平成26年7月6日が休業日のため、前営業日の平成26年7月4日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
※1	期首	平成25年1月8日	平成26年1月7日
	期首元本額	2,008,435,685円	2,029,750,594円
	期首からの追加設定元本額	906,421,292円	381,159,860円
	期首からの一部解約元本額	885,106,383円	208,614,894円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 財産分散ファンド(毎月決算型)	551,381,170円	451,616,421円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	219,302,110円	179,938,107円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	133,215,141円	114,710,535円
	ファンド・マネジャー(国内リート)	87,821,732円	122,348,999円
	三菱UFJ J-REITファンド	852,332,660円	1,156,752,578円
	FPバランスファンド(安定型)	3,735,500円	4,074,327円
	FPバランスファンド(安定成長型)	5,498,694円	5,740,763円
	MUAM J-REITファンド(適格機関投資家転売制限付)	176,463,587円	167,113,830円
	(合 計)	2,029,750,594円	2,202,295,560円
2	受益権の総数	2,029,750,594口	2,202,295,560口
3	1口当たり純資産額	2.0840円	2.2285円
	(1万口当たり純資産額)	(20,840円)	(22,285円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。