半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年8月2日-平成29年7月31日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として、毎年8月1日から翌年7月31日までを計算期間としておりますが、平成28年 7月31日が休業日のため、当中間計算期間は平成28年 8月 2日から平成29年 2月 1日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)

区分		第9期 (平成28年 8月 1日現在)		当中間計算期間末 (平成29年 2月 1日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首元本額	10,194,513,205円	期首元本額	8,598,532,561円
		期中追加設定元本額	2,802,225円	期中追加設定元本額	0円
		期中解約元本額	1,598,782,869円	期中解約元本額	0円
2.	受益権の総数		8,598,532,561口		8,598,532,561口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第9期 (平成28年 8月 1日現在)	当中間計算期間末 (平成29年 2月 1日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	「中間注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記) 該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

第9期 (平成28年 8月 1日現在)		当中間計算期間末 (平成29年 2月 1日現在)
1口当たりの純資産額	1.6598円	1口当たりの純資産額	1.8728円
(1万口当たりの純資産額	16,598円)	(1万口当たりの純資産額	18,728円)

当ファンドは「シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。