半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月21日-平成27年1月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 平成26年 1月21日 至 平成26年 7月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 平成26年 1月20日現在	当中間計算期間末 平成26年 7月20日現在
1.※1	期首元本額	38,935,289円	40,523,950円
	期中追加設定元本額	10,801,800円	6,355,750円
	期中一部解約元本額	9,213,139円	8,821,113円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	40,523,950口	38,058,587口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年 1月22日 至 平成25年 7月21日	当中間計算期間 自 平成26年 1月21日 至 平成26年 7月20日
該当事項はありません。	同 左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  平成26年 1月20日現在	当中間計算期間末  平成26年 7月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

前期 平成26年 1月20日現在		当中間計算期間末 平成26年 7月20日現在
1口当たり純資産額	1.0645円	1口当たり純資産額	1.0644円
(1万口当たり純資産額	10,645円)	(1万口当たり純資産額	10,644円)

(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株Focusマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。

「TMA日本株Focusマザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

		平成26年 1月20日現在	平成26年 7月20日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		85,617,625	34,044,045
株式		3,753,703,000	3,712,734,500
未収入金		147,901,963	166,910,232
未収配当金		6,584,300	3,195,400
未収利息		124	37
流動資産合計		3,993,807,012	3,916,884,214
資産合計		3,993,807,012	3,916,884,214
負債の部
流動負債
未払金		139,821,360	141,945,353
未払解約金		752,063	―
流動負債合計		140,573,423	141,945,353
負債合計		140,573,423	141,945,353
純資産の部
元本等
元本	※1	3,935,889,682	3,830,626,924
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△82,656,093	△55,688,063
元本等合計		3,853,233,589	3,774,938,861
純資産合計		3,853,233,589	3,774,938,861
負債純資産合計		3,993,807,012	3,916,884,214

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	自 平成26年 1月21日 至 平成26年 7月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		平成26年 1月20日現在	平成26年 7月20日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	6,156,973,352円	3,935,889,682円
	同期中における追加設定元本額	11,794,401円	6,887,178円
	同期中における一部解約元本額	2,232,878,071円	112,149,936円
	同中間期末における元本額	3,935,889,682円	3,830,626,924円
	元本の内訳*
	東京海上・日本成長株フォーカス ファンド	44,061,957円	41,402,833円
	TMA日本株Focusファンド <適格機関投資家限定>	101,438,840円	―円
	年金日本株Focusファンド <適格機関投資家限定>	3,790,388,885円	3,789,224,091円
	計	3,935,889,682円	3,830,626,924円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	3,935,889,682口	3,830,626,924口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は82,656,093円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は55,688,063円であります。

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		平成26年 1月20日現在	平成26年 7月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

平成26年 1月20日現在		平成26年 7月20日現在
1口当たり純資産額	0.9790円	1口当たり純資産額	0.9855円
(1万口当たり純資産額	9,790円)	(1万口当たり純資産額	9,855円)