有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/12/20-2023/12/18)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド	89,325,506	93,086,109
親投資信託受益証券 合計			93,086,109
合計			93,086,109

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年12月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,588,647	5,124,512
国債証券		357,729,980	451,939,790
未収利息		330,109	101,590
前払費用		18,035	12,583
流動資産合計		362,666,771	457,178,475
資産合計		362,666,771	457,178,475
負債の部
流動負債
未払解約金		129,000	1,000
流動負債合計		129,000	1,000
負債合計		129,000	1,000
純資産の部
元本等
元本	※1	347,622,118	438,719,306
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		14,915,653	18,458,169
元本等合計		362,537,771	457,177,475
純資産合計		362,537,771	457,177,475
負債純資産合計		362,666,771	457,178,475

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年12月20日 至2023年12月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年12月18日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	314,356,530円	347,622,118円
		期中追加設定元本額	89,833,929円	126,667,022円
		期中一部解約元本額	56,568,341円	35,569,834円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	39,658,917円	65,190,584円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	985,533円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	93,976,772円	89,325,506円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	157,189,025円	201,611,475円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	56,797,404円	81,606,208円
	計		347,622,118円	438,719,306円
2.		期末日における受益権の総数	347,622,118口	438,719,306口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2022年12月20日 至2023年12月18日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年12月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年12月19日現在	2023年12月18日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,474,210	△626,450
合計	△1,474,210	△626,450

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年12月19日現在	2023年12月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年12月18日現在
1口当たり純資産額	1.0429円	1.0421円
(1万口当たり純資産額)	(10,429円)	(10,421円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
国債証券	143 5年国債	38,000,000	38,047,120
	144 5年国債	126,000,000	126,132,300
	145 5年国債	45,000,000	45,043,200
	146 5年国債	42,000,000	42,037,800
	147 5年国債	9,000,000	8,987,850
	148 5年国債	56,000,000	55,902,000
	149 5年国債	53,000,000	52,875,980
	150 5年国債	40,000,000	39,880,000
	342 10年国債	43,000,000	43,033,540
国債証券 合計			451,939,790
合計			451,939,790

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。