半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月18日-平成27年1月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 6 期 [ 平成26年1月17日現在 ]	第 7 期中間計算期間末 [ 平成26年7月17日現在 ]
※1	期首元本額	3,123,243,585円	2,471,955,435円
	期中追加設定元本額	619,253,111円	282,433,129円
	期中一部解約元本額	1,270,541,261円	158,193,937円
2	受益権の総数	2,471,955,435口	2,596,194,627口
3	1口当たり純資産額	1.1660円	1.1806円
	(1万口当たり純資産額)	(11,660円)	(11,806円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 6 期 [ 平成26年1月17日現在 ]	第 7 期中間計算期間末 [ 平成26年7月17日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 外国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月17日現在 ]	[ 平成26年7月17日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		254,595,177	207,114,564
コール・ローン		277,392,458	245,572,495
国債証券		193,999,769,664	168,504,879,523
派生商品評価勘定		1,325,914	519,958
未収入金		415,664,979	408,902,250
未収利息		2,046,482,953	1,617,055,709
前払費用		40,617,971	39,814,956
流動資産合計		197,035,849,116	171,023,859,455
資産合計		197,035,849,116	171,023,859,455
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,028	18,270
未払解約金		600,511,579	462,481,228
流動負債合計		600,515,607	462,499,498
負債合計		600,515,607	462,499,498
純資産の部
元本等
元本	※1	81,509,949,811	69,672,450,248
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		114,925,383,698	100,888,909,709
元本等合計		196,435,333,509	170,561,359,957
純資産合計		196,435,333,509	170,561,359,957
負債純資産合計		197,035,849,116	171,023,859,455

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から翌年5月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月17日現在 ]	[ 平成26年7月17日現在 ]
※1	期首	平成25年1月18日	平成26年1月18日
	期首元本額	111,312,539,737円	81,509,949,811円
	期首からの追加設定元本額	4,613,478,269円	1,466,775,374円
	期首からの一部解約元本額	34,416,068,195円	13,304,274,937円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	127,815,936円	130,947,466円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	225,603,398円	234,275,739円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	145,595,280円	147,675,109円
	三菱UFJ 外国債券オープン	1,979,429,724円	1,868,935,755円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	743,079,828円	778,183,822円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	1,996,665,324円	2,052,470,919円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	1,305,561,985円	1,319,579,916円
	三菱UFJ 財産分散ファンド(毎月決算型)	1,142,021,685円	1,014,078,412円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	914,697,231円	817,280,070円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	112,519,689円	105,532,123円
	FPバランスファンド(安定型)	66,616,673円	73,375,759円
	FPバランスファンド(安定成長型)	81,264,554円	94,818,985円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	6,041,887円	12,429,457円
	三菱UFJ 外国債券オープン(確定拠出年金)	1,929,691,600円	1,999,063,234円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(毎月分配型)	539,528,533円	530,760,385円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(年1回決算型)	1,195,798,514円	1,251,890,694円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	67,029,765,272円	55,203,251,740円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	269,498円	267,280円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	1,634,299円	878,907円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA2(適格機関投資家限定)	202,319,437円	158,508,566円
	MUAM 世界債券オープン(適格機関投資家限定)	1,764,029,464円	1,878,245,910円
	(合 計)	81,509,949,811円	69,672,450,248円
2	受益権の総数	81,509,949,811口	69,672,450,248口
3	1口当たり純資産額	2.4100円	2.4480円
	(1万口当たり純資産額)	(24,100円)	(24,480円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月17日現在 ]	[ 平成26年7月17日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年1月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	241,795,264	―	241,140,900	654,364
	カナダドル	13,382,720	―	13,370,000	12,720
	オーストラリアドル	5,546,100	―	5,524,800	21,300
	イギリスポンド	46,205,910	―	46,071,600	134,310
	スイスフラン	4,610,772	―	4,614,800	△4,028
	シンガポールドル	4,936,740	―	4,927,200	9,540
	スウェーデンクローネ	4,041,150	―	4,040,000	1,150
	ノルウェークローネ	3,378,620	―	3,378,000	620
	デンマーククローネ	5,732,250	―	5,715,000	17,250
	メキシコペソ	5,540,500	―	5,502,000	38,500
	ポーランドズロチ	4,767,700	―	4,767,000	700
	南アフリカランド	5,263,610	―	5,263,500	110
	ユーロ	267,714,950	―	267,279,600	435,350
	合 計	612,916,286	―	611,594,400	1,321,886

		[ 平成26年7月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	219,651,246	―	219,564,000	87,246
	カナダドル	14,190,720	―	14,201,100	△10,380
	オーストラリアドル	14,281,020	―	14,282,400	△1,380
	イギリスポンド	50,543,210	―	50,527,900	15,310
	スイスフラン	3,406,197	―	3,395,700	10,497
	マレーシアリンギット	6,379,600	―	6,380,000	△400
	ノルウェークローネ	3,275,700	―	3,278,000	△2,300
	デンマーククローネ	5,552,910	―	5,532,000	20,910
	メキシコペソ	4,720,800	―	4,722,000	△1,200
	ポーランドズロチ	6,645,400	―	6,644,000	1,400
	南アフリカランド	3,803,600	―	3,804,000	△400
	ユーロ	263,026,485	―	262,644,100	382,385
	合 計	595,476,888	―	594,975,200	501,688

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。