有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年4月12日-平成29年4月10日)

(1)【資産の評価】
A 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券または各ファンドの信託約款に規定する借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
◆株式、上場投資信託:原則として、基準価額計算日※1の金融商品取引所の終値で評価します。
◆公社債等:原則として、基準価額計算日※1における以下のいずれかの価額で評価します※2。
①日本証券業協会発表の店頭売買参考統計値(平均値)
②第一種金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
③価格情報会社の提供する価額
外国投資信託証券:原則、基準価額計算日の前日(前日が外国ファンドの営業日でない場合はとりうる直近)の純資産価格で評価します。
※1 外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
※2 残存期間1年以内の公社債等については、一部償却原価法(アキュムレーションまたはアモチゼーション)による評価を適用することができます。
B 基準価額の算出頻度と照会方法
基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および委託会社が指定する販売会社で入手できます。基準価額は、販売会社または委託会社にお問合わせいただければ、いつでもお知らせいたします。また、原則として毎週木曜日(休業日の場合は前営業日)の基準価額が、同週土曜日の日本経済新聞にも掲載されます。
(掲載名「中国人民元債券」)

《委託会社へのお問合わせ先》 BNPパリバ インベストメント・パートナーズ株式会社 電話番号:0120-996-222 午前10時～午後5時 受付時間:毎営業日 ホームページアドレス:http://www.bnpparibas-ip.jp/