有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/08/21-2025/08/20)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2025年8月20日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ健康応援 マザーファンド	3,999,497,896	17,919,350,373
親投資信託受益証券 合計		3,999,497,896	17,919,350,373
合計			17,919,350,373

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ健康応援 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ健康応援 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年8月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	28,703,183
コール・ローン	1,354,619,302
株式	17,411,115,750
派生商品評価勘定	910,600
未収入金	244,654,086
未収配当金	21,047,676
差入委託証拠金	20,693,866
流動資産合計	19,081,744,463
資産合計	19,081,744,463
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	61,100
前受金	4,145,000
未払金	196,557,184
未払解約金	961,804,193
流動負債合計	1,162,567,477
負債合計	1,162,567,477
純資産の部
元本等
元本	3,999,497,896
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,919,679,090
元本等合計	17,919,176,986
純資産合計	17,919,176,986
負債純資産合計	19,081,744,463

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年8月21日至 2025年8月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年8月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	6,930,147,931円
		同期中追加設定元本額	178,444,624円
		同期中一部解約元本額	3,109,094,659円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ健康応援ファンド	3,999,497,896円
		計	3,999,497,896円
2.		受益権の総数	3,999,497,896口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年8月21日至 2025年8月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、株価の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年8月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2025年8月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,663,168,502
合計	1,663,168,502

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2025年2月21日から2025年8月20日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2025年8月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	309,595,000	-	310,450,000	855,000
合計	309,595,000	-	310,450,000	855,000

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年8月20日現在
1口当たり純資産額	4.4804円
(1万口当たり純資産額)	(44,804円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2025年8月20日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
エムスリー	189,300	2,332.50	441,542,250
SREホールディングス	15,300	3,125.00	47,812,500
マツキヨココカラ&カンパニー	74,800	3,170.00	237,116,000
シップヘルスケアホールディングス	40,900	2,227.50	91,104,750
旭化成	306,400	1,164.00	356,649,600
大阪ソーダ	41,700	1,883.00	78,521,100
デンカ	49,300	2,223.00	109,593,900
イビデン	14,300	6,732.00	96,267,600
信越化学工業	43,800	4,627.00	202,662,600
エア・ウォーター	172,600	2,486.00	429,083,600
協和キリン	81,700	2,650.00	216,505,000
三井化学	67,400	3,604.00	242,909,600
プレステージ・インターナショナル	325,700	711.00	231,572,700
花王	44,700	6,845.00	305,971,500
JMDC	38,400	4,300.00	165,120,000
武田薬品工業	110,000	4,563.00	501,930,000
アステラス製薬	135,800	1,696.50	230,384,700
塩野義製薬	93,700	2,648.50	248,164,450
中外製薬	31,200	6,435.00	200,772,000
エーザイ	31,800	4,734.00	150,541,200
参天製薬	54,000	1,585.50	85,617,000
テルモ	216,400	2,764.50	598,237,800
H.U.グループホールディングス	178,200	3,494.00	622,630,800
キッセイ薬品工業	36,200	4,320.00	156,384,000
栄研化学	22,900	2,413.00	55,257,700
第一三共	107,100	3,997.00	428,078,700
大塚ホールディングス	60,100	8,073.00	485,187,300
ペプチドリーム	30,900	1,554.00	48,018,600
オリエンタルランド	56,200	3,672.00	206,366,400
富士フイルムホールディングス	119,100	3,564.00	424,472,400
ディスコ	3,000	39,300.00	117,900,000
ダイキン工業	15,800	19,960.00	315,368,000
日立製作所	100,400	4,145.00	416,158,000
日本電気	54,600	4,612.00	251,815,200
富士通	56,700	3,569.00	202,362,300
ソニーグループ	151,500	4,128.00	625,392,000
日本光電工業	156,200	1,639.50	256,089,900
アドバンテスト	10,100	10,765.00	108,726,500
京セラ	185,100	1,977.00	365,942,700
トヨタ自動車	259,300	2,937.00	761,564,100
島津製作所	83,800	3,554.00	297,825,200
HOYA	30,200	19,330.00	583,766,000
朝日インテック	177,500	2,627.50	466,381,250
キヤノン	20,100	4,335.00	87,133,500
美津濃	69,000	2,694.00	185,886,000
三井物産	167,100	3,309.00	552,933,900
東京エレクトロン	7,700	20,925.00	161,122,500
三井住友フィナンシャルグループ	147,000	4,104.00	603,288,000
七十七銀行	62,000	5,565.00	345,030,000
みずほフィナンシャルグループ	91,400	4,810.00	439,634,000
東京海上ホールディングス	93,200	6,480.00	603,936,000
T&Dホールディングス	125,300	3,899.00	488,544,700
リログループ	24,700	1,847.50	45,633,250
東日本旅客鉄道	77,700	3,650.00	283,605,000
NTT	2,376,100	165.00	392,056,500
KDDI	88,500	2,654.00	234,879,000
KADOKAWA	18,100	3,498.00	63,313,800
東宝	47,700	9,651.00	460,352,700
合計	7,489,700		17,411,115,750

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。